Отражение 6-ндфл

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Ш. (г Тимашевск)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.91/10)

ДД! Прошу уточнить как верно отразить и сверить зарплату за декабрь выплаченную вторую часть в январе. Так как в РСВ попала вся сумма начисления а в 6-НДФЛ попадает только зп за 11м-цев и плюс аванс за декабрь. А при формировании 6-ндфл за января 2024 г не отражается сумма декабря..Никак не разберусь…Как верно отразить суммы в отчетности?Спасибо.

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте.

    В РСВ попадает весь доход за 2023 год по месяцу начисления. Т. е. все, что начислено в 2023 году и облагается взносами, отражается в РСВ за год.

    По 6-НДФЛ ситуация иная. Отчет собирается по дате получения дохода. Если зарплату за декабрь 2023 вы выплачивали в январе 2024, то это уже доход 2024 года и в отчете 6-НДФЛ за 2023 год зарплата за вторую половину декабря не отражается.

    Но зарплата за декабрь должна отражаться в отчете за первый квартал 2024. Если не отражается, проверьте, проведена ли ведомость на выплату зарплаты и какая дата на титульном листе отчета за первый квартал 2024.

    Чек-лист по проверке 6-НДФЛ за 2023 .

     1

  2. ДД! При выплате зп за декабрь в январе 10.01.24 какой месяц должен быть в ведомости в банк Декабрь? или январь?

     1

    1. Добрый день.
      Мы выплачиваем зарплату за декабрь, поэтому в ведомости выбираем месяц-Декабрь.

  3. Благодарю. Все сложилось.
  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Уведомление по НДФЛ за первый период Здравствуйте! В январе 2024 вернули сотруднику по его заявлению НДФЛ (излишне уплаченный за декабрь 2023г, в связи с перерасчетом был…
  2. Неверная сумма к выплате в ведомости на аванс Добрый день, работнику начислен аванс за январь 2026 года. В документе начисления все верно, НДФЛ исчислен верно, в РЛ за…
  3. Доплата за декабрь 2021 в январе 2022 Был перерасчёт зарплаты за декабрь 2021 в январе 2022 - по причине позднего предоставления табелей учета рабочего времени. Зарплата за…
  4. Перерасчет заработной платы и НДФЛ в следующем налоговом периоде Добрый день! Помогите разобраться в следующей ситуации: ЗП за декабрь 21 года была начислена и выплачена в декабре, расчеты по…

Статьи по этой теме

  1. Зарплату планировали выплатить в декабре, а выплачиваем в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Если дата Ведомости отличается от планируемой даты выплаты, указанной в документе начисления, в учете НДФЛ доход и налог отражаются по…
  2. Роструд запретил выплачивать зарплату за декабрь до конца 2022 года Источник: разъяснение на сайте Онлайнинспекция.рф Информация для: работодателей Компания выплачивает зарплату 25 и 10 числа. Чтобы в январе не заморачиваться…
  3. Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
  4. Как отразить в 6-НДФЛ подарок работнику к новому году Источник: Письмо ФНС от 21.02.2024 N БС-4-11/1945@ Информация для: работодателей ФНС рассказала, как заполнить 6-НДФЛ, если в декабре 2023 года…