Отпуск с последующим увольнением, отражение в 6-НДФЛ

Сотруднику Гордееву оформлен отпуск с 25.01.18 по 14.02.18. (с последующим увольнением) документом Отпуск с включенной галочкой \»Рассчитать зарплату за январь\». Так как 24.01.18 — последний день работы, то произведена выплата (в межрасчетный период) 24.01.18. и отпускных, и начислений по окладу, и в этот же день перечислен НДФЛ.
в разделе 2 6-НДФЛ для отпускных — 3-й блок на скриншоте — дата получ. 24.01., удержания -24.01., срок перечисл. -31.01. Вроде правильно.
А для начислений с оклада под расчет — 2-й блок на скриншоте — дата получ. 31.01.18, дата удерж. 24.01.18, дата перечисления — 25.01.18.
Дата получения дохода получается позже даты удержания и перечисления. Это корректно?
Приказ на увольнение оформлен 14.02.18 по окончании отпуска; выплат уже не было.
В общем, меня волнует дата получения дохода. Оставить так или поправить вручную? Хотелось бы услышать Ваше мнение.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    В данном случае блок с зарплатой отражается корректно, т.к. у Вас действительно была начислена зарплата за январь и выплачена 24.01.18. Соответственно НДФЛ получается удержан 24.01.18. Дата получения дохода для заработной платы – это последний день месяца ее начисления. Заполнение, когда дата удержания НДФЛ раньше даты получения дохода приведена, например, в Письме ФНС от 24.03.2016 N БС-4-11/5106

Комментарии закрыты