Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.29.78)
До середины августа а организации было основное подразделение с КПП 231201001 в Краснодаре и обособленное в Москве. с 15 числа Подразделение Москвы столо основным, а Краснодарское — обособленным. Сотрудников всех перевели в новые подразделения своего города. В августе подразделений всего получилось 4. Хочу уточнить с какими кодами налоговой, КПП, ОКТМО отразить их в уведомлениях августа и какой код реорганизации заполнить в 6 ндфл за 3 квартал, т.к. тут участвуют основные подразделения (в Краснодаре закрывается основное, открывается обособленное, а в Москве открывается основное и закрывается обособка со своими регистрационными кодами).
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Хотела бы обратить Ваше внимание, что мы не аудиторы. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
6 -НДФЛ:
Титульный лист заполняем как есть: ИНН, КПП, ОКТМО, код ИФНС, код по месту нахождения – все данные обособленного подразделения, так как с учета подразделение еще не снято.
Для обособленного подразделения «9» лишение полномочий (закрытие) обособленного подразделения.
Для головы: я бы поставила «0» ликвидация
Коды отчетных периодов
51 – I квартал, 52 – полугодие, 53 – девять месяцев, 90 – год.
У нас получается отчет за 9 месяцев, код будет 53.
В отчетах будет заполняться Приложение 1 по сотрудникам
На всякий случай приложу ссылку на публикацию: Как отправить 6-НДФЛ по закрытому ОП от имени организации? .
Уведомления не подается, если в этот же месяц сдается отчетность за месяц уплаты. По идее раз мы отправляем отчет 6-НДФЛ, сдавать уведомление не нужно. Т.к. ФНС по отчету сможет распределить ЕНП.
Но возможно у специалистов ИФНС другое мнение. Предлагаю учтонить у них каким образом следуют сдать отчетность. И уже на основе их рекомендаций мы сможем вместе сделать в ЗУП документы.
Уведомления с переводами подавали в августе, поэтому их надо формировать а там есть и октмо и налоговые. По закрытию обособки код 9 понятно, а по закрытию основного хотела с Вами уточнить, т.к. эта проблема навенняка у Вас бывала.
Каждый раз закрытие обособки или реорганизация — это уникальная история. Поэтому боюсь опираться на опыт. Но если честно сказать, особых проблем не было. Они начинаются, когда нужно подать корректировку по закрытой организации.
Но лучше все нюансы уточнить у специалистов ИФНС, которые непосредственно будут проверить отчеты.
я считаю, что 6 ндфл надо формировать по всем 4 подразделениям, а потом менять у закрытых титульные листы , указывая в обеих головную налоговую и 9 с обособки Москва и ?? (наверно, 0) для бывшей головной Краснодара с ее октмо
Да, будет 4 отчета. Здесь я согласна.
Новые, вновь открытие подразделения/организации сдаются как обычно — про них не будем говорить, чтобы не запутаться
У нас возникла ситуация, что голова должна подать отчет по закрытому подразделению. Но у нас и сама голова закрылась. Получается что новая организации будет сдавать отчеты. Вот такой ситуации на практике на было никогда. По логике — да, правильно рассуждаем. Но лучше уточнить у ИФНС.
Спасибо. До отчетности есть время. Если у Вас будет разбираться такая ситуация, просьба сообщить.
Пожалуйста!
Как появится информация — сообщу. Пока не буду закрывать вопрос — поставлю в статус глубокая проработка. Если нужно будет что-то уточнить или появится дополнительная информация — просто напишите🌸
Здравствуйте!
Пообщалась по Вашей ситуации с коллегами, получается, что отчеты по закрытым организациям будет сдавать та, которая назначена правопреемником.
У Вас есть такое назначение?