Отчет 6НДФЛ

Вопрос задал Татьяна Ш. (Уфа)

Ответственный за ответ: Ольга Горшенина (★9.78/10)

Добрый день!
Проверяю отчет 6НДФЛ Раздел 1 , он заполняется по дате удержания за 1 кв 2022 ,
31 марта 2022 году у меня было два увольнения, Ндфл сразу же перечислили в этот же день, и 3 марта мы выплачивали дивиденды НДФЛ оплатили в тот же день.
??? Правильно ли попадают эти суммы в раздел 1 за 1 квартал 2022,
01.04.2022- 8031,00
04.04.2022- 1950000
Если нет , то как это исправить в программе

Вложения:

Обсуждение (1)

  1. Здравствуйте!

    Раздел 1 отчета 6-НДФЛ заполняется по удержанным сумма и не важно к какому периоду относятся сроки перечисления НДФЛ в этом разделе.

    Для заполнения Раздела 1 отчета 6-НДФЛ не важна дата фактического перечисления НДФЛ. Важен крайний срок перечисления НДФЛ, т.е. плановая дата перечисления налога.

    Срок перечисления для начислений из «Увольнения» — это следующий день после выплаты доходов. В вашем случае — 01.04.2022 г.

    Срок перечисления дивидендов для АО — месяц. В вашем случае это 04.04.2022 (перенос с 03.04.2022, выходного дня). Если у вас ООО, то срок перечисления — следующий день после выплаты. Тогда в документе «Дивиденды» сбросьте флажок «Соответствует статье 226.1 НК РФ».

    Дополнительно можно посмотреть статью — ПОЧЕМУ СРОК ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ УДЕРЖАННОГО НДФЛ С ДИВИДЕНДОВ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА (АО) ЦЕЛЫЙ МЕСЯЦ?

     

Добавить комментарий