Отчет 6-НДФЛ при удержании алиментов

1. Здравствуйте! Суммы дохода и исчисленного налога за первую половину июня в Вашей ситуации не попадают в 120, 131 и 140 строки 6-НДФЛ, потому что с точки зрения НДФЛ у сотрудника не было дохода в первой половине месяца — ему ничего не выплачивали. А если нет дохода, то и НДФЛ удерживать не нужно, поэтому эта сумма налога попадает в 180 строку, как излишне удержанная.

   Я бы оставила в отчете все, как заполнила программа, единственный нюанс со строкой 180: ее можно очистить, только если при этом не нарушается КС 1.14: исчисленный налог не должен быть меньше удержанного. Если при удалении данных из строки 180 нарушается контрольное соотношение и данные строки 160 становится больше, чем в строке 140, то удалять сумму излишне удержанного налога не стоит, оставляем все как есть.

   Чтобы снова не столкнуться с такой ситуацией при сдаче отчета за 9 месяцев, можно настроить удержание алиментов так, чтобы у сотрудника были выплаты и в аванс, и при окончательном расчете за месяц. Если нужна помощь в этом вопросе, напишите пожалуйста, вместе посмотрим, какие лучше сделать настройки.

2. Еще раз проанализировала Вашу ситуацию и хочу дополнить свой комментарий :
   1) Приложите пожалуйста скриншот Вашего отчета 6-НДФЛ, посмотрим, как заполнились строки 140, 160,180

   2) И направьте пожалуйста скриншот того, как введен в программе Исполнительный лист.

3. Исполнительный лист внесен согласно Соглашению об уплате алиментов. В нем указана фиксированная ежемесячная сумма 200 000
   Начисления ЗП за июнь в 6-НДФЛ не вошли. Хочу попробовать перезаполнить завтра, ему будет выплачена небольшая сумма по ведомости.

4. Начисления ЗП за июнь в 6-НДФЛ не вошли

   Уточите пожалуйста, на данный момент сумма в строке 140 меньше, чем в строке 160? Если это так, то удалить данные из строки 180 не получится, так как это затронет контрольное соотношение 1.14. Я еще раз проанализировала ситуацию, предлагаю для сдачи 6-НДФЛ за полугодие поступить так:

   1. Вручную увеличить в отчете строки 120,131-добавить сумму аванса по сотруднику
   2. В строке 140 прибавить НДФЛ с аванса
   3. Удалить излишне удержанный налог в строке 180

   Хочу попробовать перезаполнить завтра, ему будет выплачена небольшая сумма по ведомости.

   К сожалению, ведомость на выплату зарплаты или премии не поменяет картину, нужно чтобы выплата прошла в июньский аванс.

   Исполнительный лист внесен согласно Соглашению об уплате алиментов. В нем указана фиксированная ежемесячная сумма 200 000

   Для того, чтобы в аванс у сотрудника оставалась сумма к выплате, в Вашей ситуации необходимо будет редактировать вручную сумму удержания в документе начисление за первую половину месяца. Можно, например, посчитать 80 % от начисленного аванса и удерживать такую сумму. Я думаю, лучше сначала это попробовать на копии базы: начислить аванс, в нем откорректировать сумму удержания вручную, выплатить аванс. Затем начислить и выплатить окончательный расчет за месяц и посмотреть, как все это отразится в 6-НДФЛ.

Комментарии закрыты.