Добрый день. В Июне (06.06) начислили и выплатили сотруднику премию 27500. По каким-то неведомым причинам в программа неправильно исчислила и удержала НДФЛ с этой премии 2145 вместо 3575 (вычеты не предоставляются). Затем (20.06)начислили и выплатили Аванс за первую половину Июня 13000. НДФЛ с Аванса программа начислила и удержала правильно 1690, но не пересчитала и не учла НДФЛ с премии. Перерасчет и удержание произошло только при выплате ЗП (05.07). При заполнении 6-НДФЛ за полугодие во 2 разделе сумма НДФЛ исчисленная (стр140) больше суммы НДФЛ удержанного (стр160) на 1430 рублей, которые не удержали при выплате премии. Эта сумма попадает в стр160 (сумма налога не удержанная). Я думаю это неверное заполнение 2 раздела. Как в этой ситуации правильно заполнить 6-НДФЛ???
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
На мой взгляд, если на дату заполнения отчета вы уже удержали этот налог, его не нужно показывать в строке 180, он не является не удержанным.