Добрый день
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.38.92)
Ситуация следующая- до июля 2026 сотрудник -иностранец (с разрешением на временное проживание) был в статусе Резидент. В июле ему не продляют РВП, он получает патент на работу и вылетает на статус Нерезидент, работающий по найму на основании патента.
В 6- ндфл статус до июля должен быть 1, с июля- 6, но при этом все доходы и налог исчисленный/удержанный — по КБК 13%
НО! при заполнении отчета за 9 мес и год — весь доход до июля в разделе 1 и 2 «улетает» на КБК 30%. И справка о доходах для сотрудника заполняется неверно (скрин5) как и приложение 1 к декларации.
Это глюк ЗУП или что-то сделано неправильно?
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🌺 Нам потребуется время для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ завтра. Благодарим за понимание ❤️
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, почему установили статус сотрудника именно с 1 июля. Такой порядок Вам рекомендовала ФНС? По правилам заполнения по итогам года мы не сможем сдать отчет 6-НДФЛ по сотруднику. Так как не сможем указать статус 1 до 1 июля и другой статус после. По правилам заполнения мы проверяем налоговый статус сотрудника на конец года и устанавливаем его с начала года. При необходимости выполняется перерасчет НДФЛ.
Прикладываю ссылку на памятку: Ставки НДФЛ, КБК и порядок расчета налога с 2025 года в ЗУП 3.1 . Обратите, пожалуйста, на раздел Ставки НДФЛ, КБК и порядок расчета налога для льготных нерезидентов .
Если у Вас нет рекомеднация ФНС по смене статусов, то предлагаю установить статус с 1 января 2026 — 6 Нерезидент, работающий на основании патента.
Далее можно создать проверочный документ Перерасчет НДФЛ за сентябрь. Будет ли в него попадать наш сотрудник? Если да, пока проведем его. Прошу сформировать и приложить отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2026 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете.
Прикладываю ссылку на статью: Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ . Обратите внимание на пример 4.
Проблема в том, что в январе дарили подарок. с кодом 2720 и 13% налога. Если ставим статус с января — то подарок «улетает» в раздел 30%. Налога в пересчете нет, но и учет неверный, получается? Если поставим код 2721, то и налог должен быть 30%, а на каком основании, если в январе он был резидент?
Что-то мы с ним совсем потерялись 🙂
Спасибо, Мила — через Операцию НДФЛ поправили ему код дохода по подарку, доначислили НДФЛ и теперь отчет заполняется красиво.
Он у нас первый иностранец, потерявший статус резидента, обычно наоборот- приобретают.
Пожалуйста! Рада, что все у Вас получилось. Мне было приятно вам помочь. Хорошего дня и отличных выходных ❤️