Ошибочно выплачен излишне удержанный НДФЛ

Вопрос задал Юлия Р.

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.64/10)

В декабре 2023 сотрудник поменял статус и стал резидентом, в связи с чем пересчитался НДФЛ (излишне удержано в 2-ндфл). При выплате заработной платы за декабрь 29.12.23 ошибочно выплачен и этот излишне удержанный НДФЛ (вместе с з/п), хотя возврат НДФЛ должен осуществляться ИФНС.
Сотрудник согласен вернуть данную переплату. Подскажите, пожалуйста, как правильно оформить это в 1С:ЗУП, какими документами отразить долг работника, погашение этой задолженности.
Справка 2-ндфл сформирована верно, задолженность передана в ИФНС.
Строка Долг за работником появилась в результате проведения рекомендованного документа «Перенос данных» на 31.12.2023г.

Все комментарии (7)

  1. Добрый день!
    Верно понимаю, что делали вот по этой статье?
    Сотрудник приобрел статус налогового резидента — как быть с НДФЛ
    Уточните пожалуйста, у вас излишне удержанный был 4957
    Вы его отразили в 6 НДФЛ? Добавьте пожалуйста скрин. Затем заполнили Перенос данных, добавьте тоже скрины.
    Вы в ведомости его добавили в сумме? Добавьте скрин расшифровки суммы.
    Уточните у вас корректировка выплаты в документе Начисления?
    Добавьте пожалуйста еще Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
    Скрины необходимы, чтобы воспроизвести ситуацию.
    Вернуть затем долг сотрудника можно с помощью документа Возврат Сотрудником Задолженности
    Но вначале необходимо понять, из за чего возникла ситуация, в которой были выплачены данные суммы.

    1. Добрый день, Юлия!
      Порядок был такой:
      1. начислена заработная плата за декабрь.
      2. выплачена 29.12. Сумма в ведомости заполнилась автоматически, в ведомости в ручную сумму излишне удержанного НДФЛ (4957) не добавляла.
      3. затем при формировании 6-ндфл обнаружилось, что 4957 выплачено вместе с заработной платой. Хотя ранее, на сколько я знаю, сумма налога добавлялась в ведомость только после проведения документа Возврат налога.
      4. далее провели документ Перенос данных — статья (по ссылке) верная, делали по ней.

      сумма излишне удержанного НДФЛ 4957. В 6-НДФЛ отражен по строке 180.
      В документе Начисление з/платы в графе Корректировка выплаты – пусто.

  2. Приложение

    Добрый день!
    Спасибо за скрины.
    Давайте попробуем создать Начисление зарплаты за декабрь, и заполнить корректировку. Сумма с минусом. Добавила скрин(только сумма другая).
    После этого проверим расчетный листок.

  3. Добрый день!
    Теперь давайте введем документ Возврат заложенности сотрудником.
    И проверим, что все закрылось в расчетном листочке, в ведомости подтягивает верные суммы. И проверим Подробный анализ НДФЛ.

  4. Добрый день, Юлия!
    Провела документ Возврат сотрудником задолженности, все закрылось.
    Подробный анализ НДФЛ тоже правильно формирует.
    Спасибо большое за помощь!

  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.