Здравствуйте! Работаем в ЗУП КОРП 3.1.31.67.
В феврале, при начислении сотруднику отпускных, ошибочно не рассчитался и, соответственно, не был удержан НДФЛ. В итоге отпускные выплачены 06.02.25 в размере начисленной суммы. В марте создала исправление ошибочного отпуска, НДФЛ рассчитался.
Какие действия необходимо сделать далее для корректного исправления ситуации?
Ближайшая планируемая выплата сотруднику — это аванс за март.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
В данной ситуации можно отразить удержание ндфл при выплате аванса. Для этого вручную указать сумму ндфл в ведомости на выплату. Важно в расшифровке суммы ндфл указать документ основания Отпуск.
Прикладываю скриншот с примером.
Возможно Вам будем полезна публикация : Проверка учета НДФЛ перед выплатой аванса .
Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить — напишите.
Можно приложить скриншоты — проверим учет вместе!
При этом сумма к выплате пересчитается автоматически?
Вы имеете ввиду, будет ли уменьшена сумма аванса на сумму ндфл. Здесь поведение программы будет зависит оттого, в каком месяце исправлен отпуск. Прикладываю ссылку на публикацию: Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами .
И эта сумма НДФЛ попадет в Уведомление по НДФЛ за период с 01 по 22.03?
Если выплата аванса будет с 1 по 22 марта, то да. Сумма ндфл будет отражена в этом периоде.
С НДФЛ разобрались, спасибо!
Но сегодня при подготовке Персонифицированных сведений за февраль поняли, что взносы с февральских отпускных тоже не рассчитались :(.
Поясню: первоначально в феврале в документе Отпуск был ошибочно выбран Вид отпуска (начисления), который не облагается ни НДФЛ, ни страховыми взносами (кроме НС). Соответственно, сумма начисленных отпускных НЕ попала в Персонифицированные сведения за февраль.
В марте в документе-исправлении Вид отпуска перевыбрали, НДФЛ и взносы рассчитались.
Но, т.к. отпуск исправлен в марте, то и сумма отпускных попала в Персонифицированные сведения за март, и взносы отражены в марте. Как теперь поступить со взносами? Оставить в марте не совсем верно, т.к. доход в виде отпускных был начислен и выплачен в феврале, но взносы с него не были удержаны.
Предлагаю проверить учет с помощью отчета: Настройки универсального отчета для проверки учета взносов после перерасчетов .Напишите, пожалуйста, как отразится наш сотрудник.
Прошу приложить отчет Проверка расчета взносов (Налоги и взносы- Отчеты по налогам и взносам), указав период 2025 год. По кнопке Настойки сделаем отбор по фио сотрудника.
Отчет Проверка взносов после перерасчета пустой. Отчет Проверка расчета взносов во вложении.
Если смотреть отчет, то в феврале все хорошо по взносам. Произошел перенос дохода из одного месяца в другой. Что допустимо. Получается, что сейчас можно сформировать документ Перерасчет страховых взносов за март. По кнопке Заполнить программа должна сама исправить расчет взносов. Но можно должать документа Начисление зарплаты и взносов и перерасчет взносов за март. Произойдет взносов будет уже там.
Как исправить взносы в марте я понимаю. Речь о том, что доход фактически выплачен в феврале, но взносы с него не начислены, не отражены в уведомлении и не перечислены на ЕНС, а сам доход не попал в перс. сведения за февраль.
В связи и с этим и вопрос — внести исправления в марте или все-таки в феврале, т.к. перс. сведения и уведомление за февраль еще на сданы, но тогда опять возникает вопрос с НДФЛ.
Если подходить формально, то действительно нужно переносить для учета взносов доход с марта в февраль. Но в этом вопросе не влияет когда были выплачены отпускные. На учет взносов влияет месяц начисления дохода. То есть ничего плохого не будет, если у нас НДФЛ и РСВ не будет сходиться. так как разные правила заполнения данных отчетов. Давно не было ошибок, чтобы доход для учета взносов ошибочно переезжал из месяца в месяц.
Прикладываю ссылку на публикацию: Сотрудник с ДМС увольняется — как доначислить взносы . Обратите, пожалуйста, внимание на раздел Доначисление взносов задним числом с помощью документа «Перерасчет страховых взносов». В статье показано как перенести доход из одного месяца в другой, только там речь идет другом виде дохода. У нас будет Вид дохода — Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами для отпускных. Если что-то не будет получаться, приложите скриншоты — проверим учет вместе!
А как я могу технически НДФЛ скорректировать мартом, а взносы февралем, если ноги этих перерасчетов растут из документа-исправления первоначального отпуска??? Если в исправление отпуска внесено мартом, то и все перерасчеты пойдут в март, если февралем, то и пересчеты в феврале. Или я не права?
Я предлагаю разделить вопросы: отдельно про взносы, отдельно про ндфл. К сожалению, я не вижу ваших данный, поэтому мне очень сложно давать точные ответы. Так как есть вероятность, что мы по разному видим проблему. Прикладываю ссылку на влияние перерасчетов в учете:
— Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .
— Перерасчеты в отчетности по НДФЛ .
Во-первых, дана дважды она и так же ссылка.
Во-вторых, у нас не совсем доначисленный доход. Я специально уточняла этот момент в своем ответе 21.03.25 в 12-50:
«Поясню: первоначально в феврале в документе Отпуск был ошибочно выбран Вид отпуска (начисления), который не облагается ни НДФЛ, ни страховыми взносами (кроме НС). Соответственно, сумма начисленных отпускных НЕ попала в Персонифицированные сведения за февраль.
В марте в документе-исправлении Вид отпуска перевыбрали, НДФЛ и взносы рассчитались.
Но, т.к. отпуск исправлен в марте, то и сумма отпускных попала в Персонифицированные сведения за март, и взносы отражены в марте. Как теперь поступить со взносами? Оставить в марте не совсем верно, т.к. доход в виде отпускных был начислен и выплачен в феврале, но взносы с него не были удержаны.»
Возможно непонятно написала. Поясню еще раз:
доход в виде отпускных начислен и выплачен в феврале, но, т.к. был выбран вид начисления отпуска, не облагаемый ни НДФЛ, ни взносами (вид дохода в настройке начисления аналогично доходам, не являющимся объектом НДФЛ и страховым взносам), то сам доход не попал ни в отчеты по НДФЛ, ни по взносам, ни в перс. сведения. Его видно его только в своде по зарплате. Поэтому вопрос по сути не в перерасчете, а в доначислении НДФЛ и взносов на ранее выплаченный доход, и отражении самого дохода в отчетности.
Прошу прощения, прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчеты в РСВ .
Мое мнение, что не нужно ничего переносить в февраль.Так как была исправлена ошибка в марте, то доход был зарегистрирован в марте. Для учета, это такая же ситуация, когда происходит перерасчет отпуск в большую сторону после начисление зарплаты.
У нас именно что ситуация в перерасчете. Так как мы используем механизм Исправления документов. Мы сами заметили ошибку, сами ее исправили. Но если Вы настаиваете, то конечно можно отразить для учета страховых взносов все в феврале.