Неудержанный НДФЛ

Вопрос задал Надежда на странице 6-НДФЛ в 1С за 2021 год

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.84/10)

Здравствуйте! За сотрудником в ноябре 2021г. образовалась задолженность, по причине превышения удержаний над начислениями. Сотрудник в настоящий момент находится на больничном, который будет закрыт после окончания срока сдачи 6-ндфл. То есть выплат в ближайшее время не будет, соответственно не удержанный ндфл до сдачи отчетности доудержать и перечислить не будет возможности. Как такую ситуацию отразить в годовом 6-НДФЛ?

Обсуждение (5)

  1. Здравствуйте!

    Если до 1 марта, до момента подачи 6-НДФЛ все-таки НДФЛ удержать не удастся, то сумму неудержанного НДФЛ и доход с него необходимо будет показать в Разделе 4 отчета 6-НДФЛ. Пока этот раздел заполняется вручную, но возможно разработчики добавят автозаполнение.

    После сдачи 6-НДФЛ недоудержанный НДФЛ необходимо будет списать. Планируется, что эта операция будет автоматизирована в ЗУП 3. Если потребуется сделать вручную, то по этой ссылке можно посмотреть какие регистры потребуется отрегулировать.

    1. Спасибо большое за ответ! Скажите пожалуйста, если у сотрудника есть излишне удержанный ндфл в размере 1рубль, я могу сделать ему возврат по заявлению в феврале 2022г., чтобы в 6-ндфл за 2021г. не отражать в разделе 2 стр.180. Или я не имею права, и он должен обратиться в налоговую самостоятельно для возврата.

      1. Здравствуйте!
        По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
        Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь — в Личном кабинете
        Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
        Спасибо за понимание!

        Вот ссылка на обсуждение похожего вопроса. Если останутся вопросы, то создайте пожалуйста отдельную тему.

  2. Спасибо за оперативный ответ и за ссылку, там действительно есть ответ на мой вопрос.

    1. Пожалуйста!

Комментарии закрыты