Добрый день. Сложилась такая ситуация — по ошибке бухгалтера был не удержан НДФЛ с начисления. Сотрудник уволился в 2018. В конце года делали справки для налоговой где показали этот налог.
Теперь в отчетах и в ведомостях везде висит этот неудержанный и неуплоченный налог. Удержать его невозможно уже, так как сотрудник давно уволен. Как можно это скорректировать?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! НДФЛ можно откорректировать как указано в статье на нашем сайте (Пример 2. Неудержанный НДФЛ) — Приемы исправления НДФЛ . Данную корректировку лучше сделать прошлым годом, чтобы в отчетность за этот год данные суммы не попали.
Не нашла там ответа.
Сотруднику начислили доход и не исчислили и соответственно не удержали НДФЛ в июне 2018. Уволен в 2018.
А в ноябре 2019 налоговая сказала подать исходящую 2НДФЛ для ифнс с признаком 2. И как раз после этого появляется эта краснота. Ничего выплачивать или возвращать не нужно. Нужно просто убрать эту красноту из отчетов и чтобы она в ведомости не попадала
Приложение
В данном случае можно ввести документ «Операция учета НДФЛ» со знаком минус на закладке «Удержано по всем ставкам».