Я работаю в программе 1С ЗУП ( Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.33).
В июне 2025 у сотрудницы доход превысил 2 400 000,00 рублей, это произошло 03 июня в момент начисления премии в размере 173 918 руб. , НДФЛ с премии был рассчитан корректно по ставке 13 % 14 099 и по ставке 15 % 9 819 был рассчитан корректно.
Далее при начислении аванса за июнь НДФЛ по ставке 13% был сторнирован (-14 099) и со всей суммы аванса был начислен НДФЛ по ставке 15 %
В документе начисления зп за июнь НДФЛ с аванса зачтен корректно, но в июле и далее НДФЛ с аванса зачитывается некорректно.
В расчетном листке сотрудника НДФЛ начисленный также отражается некорректно с мая по июль включительно.
1. Помогите корректно отразить начисленный НДФЛ в расчетном листке сотрудника;
2. Как корректно зачесть начисленный НДФЛ с аванса в документе начисление заработной платы ?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Я подготовлю ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️
Здравствуйте!
Ошибка в учете приключилась в июне, период уже закрыт. Поэтому предлагаю уже все исправлять текущим месяцем. Получается, что мы не исправим расчетный листок за июнь. Но проверим и выровняем учет с начала года. При расчете с нарастающим итогом все будет верно.
Предлагаю проверить учет с помощью отчета Сверка БУ с налоговым учетом. Прикладываю ссылку на публикацию: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ . Сформируем отчет с начала года по нашем сотруднику. Если все будет хорошо и погрешности нет, прошу приложить отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за весь год с установленным флажком Суммы до /после превышения. Сейчас приложенный отчет не совсем информативный. Так как не вижу разбивку исчисленного ндфл по ставкам
В данной ситуации предлагаю исправить сначала расхождение в отчете. Прикладываю ссылку на публикацию: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/otchetnost-po-ndfl/oshibka-v-zup-3-1-obrazuyutsya-rashozhdeniya-mezhdu-bu-i-uchetom-po-ndfl-esli-ndfl-s-zarplaty-menshe-ndfl-s-avansa.html .
Так как у нас месяц погрешности в июне, то я рекомендую сделать именно отдельный документ «Начисление за первую половину месяца». Данный документ делает движение только в налоговом учете, на взаиморасчеты с сотрудником он не повлияет. Свод за месяц не изменится. Важно не перепроводить документ Начисление зарплаты и взносов за июнь. Сумма на вкладке НДФЛ будет положительная.
После проведения документа ожидаем, что в сверке НУ и БУ погрешность уйдет, но у нас будет неверно исчисленный НДФЛ.
Чтобы это исправить, на 2-м шаге сделаем документ Перерасчёт НДФЛ за текущий месяц. Этот документ выравнит учет исчисленного НДФЛ. Приложите, пожалуйста, вновь отчет «Подробный анализ НДФЛ» после этих 2-х шагов.
В июне я сделала отдельный документ «Начисление за первую половину месяца» с положительным НДФЛ, на 2-м шаге сделала документ Перерасчёт НДФЛ за текущий месяц.
Учет исчисленного НДФЛ выровнялся и в сверке БУ и НУ погрешность ушла. Спасибо
Пожалуйста!
Рада, что все получилось. Желаю легкой отчетности ❤️