Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.18.513)
Наш сотрудник (Резидент) работает дистанционно и переехал с 1 июня в другую страну. Нам необходимо отразить это в системе 1с, при этом не должен рассчитывать налог на доход.
Ввели новое подразделение, в котором поставили ЗАГР.
Создали штатную единицу: старую должность перевели в новое подразделение.
Поставили сотруднику нерезидент.
Создали документ Кадровый перевод: изменили у сотрудника Территорию, Новое подразделение с ЗАГР.
При начислении зарплаты НДФЛ не считается. Все отлично.
НО! Этот сотрудник попадает в 6-НДФЛ с 30% — этого быть не должно. Все изучили, теперь обращаемся к вам.
Подскажите, как нам решить эту проблему?
С уважением,
Наталья Теплякова
Здравствуйте! Извините за ожидание. Как я понимаю, речь о доходах, которые сотрудник получил до перевода в подразделение с условиями «ЗАГР».
Налоговая придерживается мнения, что при утере статуса резидента налог нужно пересчитать с начала года, поэтому мы рекомендуем ставить изменение статуса с 1 января. В противном случае в 6-НДФЛ не будут выполнены контрольные соотношения.
Посмотрите: Сотрудник потерял статус налогового резидента (перерасчет и отражение неудержанного НДФЛ по итогам года налога)
Т.е. поскольку сотрудник стал нерезидентом, необходимо пересчитать ему НДФЛ с начала года, я для этого изменение статуса нужно установить в программе с начала года. И доход этого работника действительно должен сидеть в 6-НДФЛ в листе по ставке 30%
Здравствуйте, Юлия! Сотрудник работает дистанционно за границей, он был и есть резидент.
Поняла! В таком случае можно перед заполнение отчетности по НДФЛ ставить ему статус «Резидент». Либо же воспользоваться другим способом, чтобы его начисления не облагались. посмотрите нашу публикацию: Учет зарплаты работников за границей в ЗУП 3.1. Примеры 2 и 3.
Спасибо, вопрос решен.