Добрый день!
Сотрудница находилась в декретном отпуске на начало 2025 года. У неё один ребенок и проставлен в программе стандартный налоговый вычет с 01.01.2025 – 1400 руб.
В сентябре она выходит на работу, но сумма заработной платы менее суммы вычетов, положенных с начала года, поэтому вычет предоставляется на всю сумму начисленной заработной платы.
По правилам, установленным в нашей организации, мы закрываем зарплату в последний день месяца (30 сентября в данном примере), проводим документы начисления зпл и больше их не корректируем (закрываем период). Дата выплаты зпл в таких документах 10 число следующего месяца (10 октября).
В период с 01.10 по 09.10 до того, как будет проведена в 1С выплата заработной платы, мы проводим все необходимые документы (отпуска, больничные, премии) и столкнулись со следующей проблемой.
Сотрудница идет в отпуск и 02.10 получает отпускные. Программа не видит при этом, что у сотрудницы есть неиспользованный остаток налогового вычета и берет налог с отпускных. Аналогично с разовыми и больничными.
Если попытаться завести еще одно разовое, и оно в сумме с первым меньше, чем остаток вычетов, то налог тоже рассчитается полностью как будто вычет ей не положен. Если завести разовое начисление так, чтобы сумма дохода в октябре (без учета начисленной в сентябре, но пока еще не выплаченной зпл) была менее суммы положенных вычетов с начала года, но больше, чем остаток вычета, то налог считается не верно (точнее вычет дается в странных суммах).
Подскажите, пожалуйста, как быть с такой ошибкой. Мы по такой схеме начисляем зарплату много лет, и такой ошибки не было. До последних обновлений программа работала корректно. С сентября установлен релиз 3.1.34.57
Все комментарии (5)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Ваша ситуация похожа на Пример 1 из статьи (только в примере вычет задваивается, а в вашем случае вычет не предоставляется) Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц)
Проверила в демо-базе ЗУП, ошибка воспроизвелась — вычет при расчете отпуска не предоставляется.
Смоделировала, как исправить ошибку.
Для исправления можем:
1. Создать перерасчет НДФЛ октябрем месяцем
2. Вычет в перерасчете будет предоставлен и исчисленный НДФЛ станет правильным, но появляется излишне удержанный налог
3. В расчетном листке остается долг предприятия
4. т.к. исчисленного НДФЛ в октябре нет — доход очень маленький, то излишне удержанный налог не получится зачесть при очередной выплате, т.к. нет налога к удержанию. Поэтому излишне удержанный НДФЛ можем вернуть Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
5. После этого учет выравнивается исчисленный НДФЛ = 0, а излишне удержанный НДФЛ возвращен
6. В расчетном листке долга по сотруднику нет
Спасибо! Что можно поправить через пересчет, это понятно. Вопрос в том, как отслеживать таких сотрудников?
Ведь получается, что налог с отпускных рассчитался (или с больничного, или с премии), вычет не предоставлялся и по отчетам ошибок нет, в отчете все верно встает (если проверять по формуле = (налог — вычеты) * ставку. Как можно их отследить? Т.к. потом, если у человека даже нет аванса, например продолжает болеть, программа пытается в документ Начисление за 1 половину месяца пересчитать налог, дать вычет, при этом доходов у этого сотрудника нет и не будет, а в документе Аванс появляется налог.
Здравствуйте!
Для проверки можем использовать «технический» Документ Перерасчет НДФЛ (Налоги и взносы – Перерасчеты НДФЛ). Заполняем его тем месяцем, когда выплачиваем доходы. В документ попадут сотрудники, по кому неправильно был посчитан налог. При этом расчет НДФЛ проверяется с начала года и по конец месяца, указанного в документе.
Также для проверки можем использовать рекомендации, которые предлагаются в статье Экспресс-проверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1
Получается, что это все таки ошибка 1С? Ведь до августовских релизов 1С все работало верно. Будет ли эта ошибка как-то исправлена разработчиками?
Здравствуйте!
Есть похожая зарегистрированная ошибка 1С, которая проявляется в межрасчетных документах — неправильно применяются вычеты.
Ошибка принята к исправлению, поэтому будем ждать исправления.