Не удержанный НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Галина Б.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Добрый день!
Сотрудница в декрете получила подарок на Новый год стоимостью больше 4-х тыс рублей, нет дохода и возможности удержать НДФЛ.
Вопрос: если она сама оплатил НДФЛ, каким документом отразить в 1с ЗУП, чтобы НДФЛ в дальнейшем не был удержан второй раз ,если у сотрудника будут доходы после декрета ?

Метки вопроса: Удержанный НДФЛ

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!
    Правильно ли я понимаю, что сейчас в расчетном листке у сотрудника долг? Не совсем верно будет, если сотрудник сам оплачивать НДФЛ. Но на практике такой встречается. Порядок действий:
    — вводим документ возврат сотрудником задолженности, в котором будет отражена сумма НДФЛ
    — в ближайшей ведомости на выплате учтем удержание НДФЛ. Прикладываю ссылку на публикацию: Как в ЗУП 3.1 удержать НДФЛ, если не осталось сумм к выплате .
    Если ничего этого не делать, то так и будет отражать в отчетности: покажем сумму не удержанного ндфл за 2025 год. Хочу обратить внимание, что удерживать ндфл за 2025 год мы можем только до 31 января 2026 года. Поэтому, если сотрудник получит доход в январе — то можно удержать ндфл в обычном порядке. Прикладываю ссылку на публикацию: Неудержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты» .
    Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить — напишите. Можно приложить скриншоты- проверим учет вместе ❤️🌟

Добавить комментарий