Не рассчитывается НДФЛ после применения имущественного вычета

Индивидуальную консультацию запросил Вера Д.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.90/10)

Программа ЗУП КОРП 3.1.27.23, ситуация воспроизведена в демо-базе. В июне месяце сотрудник Петров принес уведомление о предоставлении имущественного вычета, уведомление введено в программу. Затем была рассчитана зп за июнь и сделан документ «Возврат НДФЛ» . При выплате зарплаты за июнь в июле вся сумма была выплачена, весь вычет был применен. Затем в июле сотруднику начисляется отпуск — НДФЛ не начисляется, хотя должен быть начислен. Еще у сотрудника в июне были подарки, отражены в программе соответствующими документами. Помогите разобраться, это ошибка программы, нужно писать в техподдержку?

Метки вопроса: —
Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте.
    Вы могли бы приложить еще вкладку НДФЛ из документа Начисление зарплаты за июнь, перерасчет ведь произошел в этом документе?
    Возврат НДФЛ сформировался сам в такой сумме?

  2. Вкладку НДФЛ приложила. И расшифровку суммы выплаты. Суммы возврата совпадают.

  3. У нас с вами получилась ситуация, что НДФЛ пересчитан неверно из-за того, что в перерасчет не попал НДФЛ с аванса за июнь. Такое бывает, если вычет введен после аванса и перерасчет происходит в начислении зарплаты за месяц. Если посмотреть Подробный анализ НДФЛ, то видно, что налоговая база 9036,04, а НДФЛ исчисленный при этом 5860.
    Нужно сделать Перерасчет НДФЛ.
    Посмотрите публикацияю про возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета .

  4. Эту публикацию посмотрела сразу, там написано, что перерасчет НДФЛ можно сделать либо документом, либо при окончательном начислении зарплаты за месяц. Сделали перерасчет НДФЛ, в анализе НДФЛ по сотруднику всё показывает теперь верно. Но вот расчетный лист за июнь — сумма НДФЛ неверная.

  5. Сейчас общая сумма перерасчета 65326+154+5571=71051. Есть еще НДФЛ с отпуска 444 руб., который в перерасчете не участвовал.
    НДФЛ получается 71051-444=70607.

  6. Расчетчик считает НДФЛ след. образом: НДФЛ, исчисленный за июнь: (98 651.07 + 500 + 575,25) * 0.13 = 12 964. К вычету положена сумма 600 000 * 0.13 = 78 000. НДФЛ должен быть 12 964-78 000 = -65 036. В расчетном листе -70 607,00. Получается — неверно рассчитан.

  7. Здесь, насколько я понимаю, разница в сумме НДФЛ с аванса, которую уже удержали, но которая обычно не отражается в БУ.
    При начислении зарплаты за июнь сторнируется весь доход, полученный до расчета, включая аванс — всего 548770,11 руб. это 71340 руб. НДФЛ., которые надо вернуть. Этот налог должен отразиться в расчетном листке.
    В расчетном листке разница суммой перерасчета, видимо, на исчисленный НДФЛ в июне — 444 руб. с отпуска и 289 с зарплаты.

  8. И что с этим делать?

  9. А расчетчик с выплатами согласен, которые получаются? Исправление НДФЛ в регистрах БУ повлияет на выплаты, поэтому нужно все сверить и решить, какие суммы должны быть в итоге.

  10. Расчетчик считает НДФЛ по расчетному листу, если по расчетному листу верно — в анализе НДФЛ неверно, и суммы к выплате считаются неверно, и в последующих документах НДФЛ не считается. В этом-то и вопрос, что есть ошибка при расчете НДФЛ при применении имущественных вычетов, еще и подарки используются. Хотелось бы, конечно, чтобы разработчики исправили ошибку, пока непонятно, как даже «руками» это поправить.

  11. Сумму в расчетном листе можно поправить вручную исправлением регистра накопления Начисления удержания по сотрудникам по особому виду начислений и удержаний — НДФЛ. Через перенос данных. Нужно попробовать на копии аккуратно сделать и посмотреть на итог. На налоговый учет это не влияет, на бухгалтерский может.

  12. На сумму в НДФЛ в расчетном листе не повлияло исправление регистра накопления Начисления удержания по сотруднкам. Если посмотреть расшифровку этой суммы в анализе зарплаты по сотрудникам:
    Регистратор Сумма
    Отпуск 0000-000001 от 02.06.2023 887,00
    Отпуск 0000-000002 от 06.06.2023 -443,00
    Начисление зарплаты и взносов 0000-000006 от 30.06.2023 -65 480,00
    Перерасчет НДФЛ 0000-000001 от 02.08.2023 -5 571,00
    Итого -70 607,00
    Какую сумму предлагаете исправить?

  13. Поправить сумму НДФЛ в расчетном листе получилось, период сначала указали июль, а нужен июнь.

  14. Все верно. БУ правим по месяцу начисления. Рада, что у вас все получилось.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Уволенному выплатили аванс, а затем он принес больничный - как правильно закрыть долг Добрый день, ситуация такая - сотруднику в июне начислили аванс, а затем он принес больничный, и по Расчетному листку за…
  2. Возврат НДФЛ 13 и 15% Добрый день. Возникла такая ситуация. Есть сотрудник Петров. В июне совокупный облагаемый доход у него стал больше 5 мил., соответственно…
  3. Возврат НДФЛ по имущественному вычету в 6-НДФЛ Добрый день. В июне 2022г получено уведомление из налогового органа о праве на имущественный вычет по работающему сотруднику, о чем…
  4. Вычет на лечение Добрый день 1С зуп редакция 3.1.24.308 у сотрудника за 2022г сумма вычетов 175198,45, в том числе по кодам: дети 126-…

Статьи по этой теме

  1. Удержание взносов в НПФ В статье разберем, как в ЗУП 3.1 учесть удержание добровольных взносов в негосударственный пенсионный фонд и отразить право сотрудника на…
  2. Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК - что делать в ЗУП 3.1 Часто возникает ситуация, когда в целом по сотруднику налог удержан верно, но в разрезе КБК возникают «хвосты» - по одному…
  3. Учет материальной выгоды по жилищным займам в ЗУП 3.1 Работнику в январе выдан беспроцентный жилищный заем. В марте сотрудник предоставил уведомление о праве на имущественный вычет и справку из…
  4. Как отразить доходы с предыдущего места работы и с какого месяца предоставлять вычеты на детей, если они предоставлялись предыдущей организацией? Сотрудник принят на работу в середине года, имеет одного ребенка. Вместе с документами и Заявлением на стандартный вычет на ребенка…