Программа ЗУП КОРП 3.1.27.23, ситуация воспроизведена в демо-базе. В июне месяце сотрудник Петров принес уведомление о предоставлении имущественного вычета, уведомление введено в программу. Затем была рассчитана зп за июнь и сделан документ «Возврат НДФЛ» . При выплате зарплаты за июнь в июле вся сумма была выплачена, весь вычет был применен. Затем в июле сотруднику начисляется отпуск — НДФЛ не начисляется, хотя должен быть начислен. Еще у сотрудника в июне были подарки, отражены в программе соответствующими документами. Помогите разобраться, это ошибка программы, нужно писать в техподдержку?
Все комментарии (14)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Вы могли бы приложить еще вкладку НДФЛ из документа Начисление зарплаты за июнь, перерасчет ведь произошел в этом документе?
Возврат НДФЛ сформировался сам в такой сумме?
Вкладку НДФЛ приложила. И расшифровку суммы выплаты. Суммы возврата совпадают.
У нас с вами получилась ситуация, что НДФЛ пересчитан неверно из-за того, что в перерасчет не попал НДФЛ с аванса за июнь. Такое бывает, если вычет введен после аванса и перерасчет происходит в начислении зарплаты за месяц. Если посмотреть Подробный анализ НДФЛ, то видно, что налоговая база 9036,04, а НДФЛ исчисленный при этом 5860.
Нужно сделать Перерасчет НДФЛ.
Посмотрите публикацияю про возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета .
Эту публикацию посмотрела сразу, там написано, что перерасчет НДФЛ можно сделать либо документом, либо при окончательном начислении зарплаты за месяц. Сделали перерасчет НДФЛ, в анализе НДФЛ по сотруднику всё показывает теперь верно. Но вот расчетный лист за июнь — сумма НДФЛ неверная.
Сейчас общая сумма перерасчета 65326+154+5571=71051. Есть еще НДФЛ с отпуска 444 руб., который в перерасчете не участвовал.
НДФЛ получается 71051-444=70607.
Расчетчик считает НДФЛ след. образом: НДФЛ, исчисленный за июнь: (98 651.07 + 500 + 575,25) * 0.13 = 12 964. К вычету положена сумма 600 000 * 0.13 = 78 000. НДФЛ должен быть 12 964-78 000 = -65 036. В расчетном листе -70 607,00. Получается — неверно рассчитан.
Здесь, насколько я понимаю, разница в сумме НДФЛ с аванса, которую уже удержали, но которая обычно не отражается в БУ.
При начислении зарплаты за июнь сторнируется весь доход, полученный до расчета, включая аванс — всего 548770,11 руб. это 71340 руб. НДФЛ., которые надо вернуть. Этот налог должен отразиться в расчетном листке.
В расчетном листке разница суммой перерасчета, видимо, на исчисленный НДФЛ в июне — 444 руб. с отпуска и 289 с зарплаты.
И что с этим делать?
А расчетчик с выплатами согласен, которые получаются? Исправление НДФЛ в регистрах БУ повлияет на выплаты, поэтому нужно все сверить и решить, какие суммы должны быть в итоге.
Расчетчик считает НДФЛ по расчетному листу, если по расчетному листу верно — в анализе НДФЛ неверно, и суммы к выплате считаются неверно, и в последующих документах НДФЛ не считается. В этом-то и вопрос, что есть ошибка при расчете НДФЛ при применении имущественных вычетов, еще и подарки используются. Хотелось бы, конечно, чтобы разработчики исправили ошибку, пока непонятно, как даже «руками» это поправить.
Сумму в расчетном листе можно поправить вручную исправлением регистра накопления Начисления удержания по сотрудникам по особому виду начислений и удержаний — НДФЛ. Через перенос данных. Нужно попробовать на копии аккуратно сделать и посмотреть на итог. На налоговый учет это не влияет, на бухгалтерский может.
На сумму в НДФЛ в расчетном листе не повлияло исправление регистра накопления Начисления удержания по сотруднкам. Если посмотреть расшифровку этой суммы в анализе зарплаты по сотрудникам:
Регистратор Сумма
Отпуск 0000-000001 от 02.06.2023 887,00
Отпуск 0000-000002 от 06.06.2023 -443,00
Начисление зарплаты и взносов 0000-000006 от 30.06.2023 -65 480,00
Перерасчет НДФЛ 0000-000001 от 02.08.2023 -5 571,00
Итого -70 607,00
Какую сумму предлагаете исправить?
Поправить сумму НДФЛ в расчетном листе получилось, период сначала указали июль, а нужен июнь.
Все верно. БУ правим по месяцу начисления. Рада, что у вас все получилось.