НДФЛ в 2024: выплата дивидендов + зарплата, превышение 5 млн.

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Д.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

В ЗУП после обновления НДФЛ 15% стал удерживаться с зарплаты ген. директора за январь 2024г., так как сумма дивидендов, выплаченных в январе больше 5 млн., но при этом 15 января перечислили аванс (был начислен аванс 73 529,41 руб.), ставка была еще 13%. Соответственно Уведомление за период с 01.01 по 22.01.24 подала с кбк 13% и налог перечислила из расчета 13% (9 559, руб.) Сегодня рассчитываю зарплату ген. директору (оклад 250 000 руб.)— программа пересчитала весь НДФЛ с зарплаты за январь по ставке 15% (указала с минусом НДФЛ удержанный с аванса 15 января и пересчитала всю зарплату по ставке 15%.). Также при расчете дивидендов 29 января (начислено дивидендов 6 941 177 руб.) программа не учла доходы по выплаченному авансу и рассчитала дивиденды так: с 5 млн. — 13%, свыше 5 млн. 15%. Как быть теперь с поданным уведомлением, сдавать корректировку? Но ведь на момент подачи уведомления все сделано верно? Я не знаю, что делать.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Вопрос по расчету НДФЛ, когда есть дивиденды, находится в подвисшем состоянии до появления контролирующих органов. В 1С расчет идет так, как вы описали: дивиденды не входят в общую базу и расчет по ним идет отдельно, а потом, когда рассчитывается зарплата, дивиденды включаются в общую базу и происходит перерасчет. Чтобы этого пока не происходило разработчики выпустили патч — EF_80000479. Установите его и тогда при расчете зарплаты дивиденды не будут учитываться.

    Как установить патч посмотрите в статье — Как установить исправление (патч) в ЗУП 3, не подключенной к интернету.

    1. Спасибо большое за оперативный ответ!

      1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отчет 6 ндфл отражение при совокупном расчете зарплаты и дивидендов в случае превышения 5 млн Здравствуйте! Вопрос по 6 НДФЛ. У нас в январе у директора были выплачены дивиденды и уже сразу пошло превышение в…
  2. НДФЛ в натуральном доходе Здравствуйте! У меня Директор в январе отдыхал в санатории. Он желает, чтобы этот отдых был оплачен за счет организации. Мы…
  3. Налог на прибыль к зачету по НДФЛ с дивидендов Здравствуйте. Физ лицо получает от организации дивиденды. Июнь 2024: Сумма дивидендов = 4 млн руб, НДФЛ_13% = 520 тыс руб…
  4. Изменение статуса работника по НДФЛ на нерезидента. Дивиденды. Удержание долгов по НДФЛ . 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. Добрый день. Сотрудник 15 сентября 2022 г. превратился в нерезидента по НДФЛ. Зарплата, например, 1 млн руб в месяц. Январь-Май…

Статьи по этой теме

  1. В 2023 году сохранится раздельное формирование баз по НДФЛ Источник: Федеральный закон от 19.12.2022 № 523-ФЗ Информация для: плательщиков и агентов по НДФЛ Приняты поправки в НК РФ о…
  2. Примеры расчета НДФЛ 2025 в ЗУП 3.1 для резидентов и нерезидентов Рассмотрим на примерах, как будет отличаться расчет НДФЛ для сотрудников с разным статусом по НДФЛ. Разберем 3 примера с расчетом…
  3. Расчет НДФЛ по новой прогрессивной шкале 2025 (ЗУП 3.1.30.108 / 3.1.31.58) Что меняется в расчете НДФЛ с 2025 года С 2025 года будут действовать новые ставки по НДФЛ — Налоговая реформа…
  4. Распределение доходов в 6-НДФЛ по ставкам 13%-22% в ЗУП 3.1 Доходы резидентов с 2025 года облагаются по 5-ти ступенчатой шкале ставок НДФЛ: Доходы в пределах 2,4 млн руб. – по…