НДФЛ в 2024: выплата дивидендов + зарплата, превышение 5 млн.

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Д.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.87/10)

В ЗУП после обновления НДФЛ 15% стал удерживаться с зарплаты ген. директора за январь 2024г., так как сумма дивидендов, выплаченных в январе больше 5 млн., но при этом 15 января перечислили аванс (был начислен аванс 73 529,41 руб.), ставка была еще 13%. Соответственно Уведомление за период с 01.01 по 22.01.24 подала с кбк 13% и налог перечислила из расчета 13% (9 559, руб.) Сегодня рассчитываю зарплату ген. директору (оклад 250 000 руб.)— программа пересчитала весь НДФЛ с зарплаты за январь по ставке 15% (указала с минусом НДФЛ удержанный с аванса 15 января и пересчитала всю зарплату по ставке 15%.). Также при расчете дивидендов 29 января (начислено дивидендов 6 941 177 руб.) программа не учла доходы по выплаченному авансу и рассчитала дивиденды так: с 5 млн. — 13%, свыше 5 млн. 15%. Как быть теперь с поданным уведомлением, сдавать корректировку? Но ведь на момент подачи уведомления все сделано верно? Я не знаю, что делать.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Вопрос по расчету НДФЛ, когда есть дивиденды, находится в подвисшем состоянии до появления контролирующих органов. В 1С расчет идет так, как вы описали: дивиденды не входят в общую базу и расчет по ним идет отдельно, а потом, когда рассчитывается зарплата, дивиденды включаются в общую базу и происходит перерасчет. Чтобы этого пока не происходило разработчики выпустили патч — EF_80000479. Установите его и тогда при расчете зарплаты дивиденды не будут учитываться.

    Как установить патч посмотрите в статье — Как установить исправление (патч) в ЗУП 3, не подключенной к интернету.

    1. Спасибо большое за оперативный ответ!

      1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отчет 6 ндфл отражение при совокупном расчете зарплаты и дивидендов в случае превышения 5 млн Здравствуйте! Вопрос по 6 НДФЛ. У нас в январе у директора были выплачены дивиденды и уже сразу пошло превышение в…
  2. Расчет ндфл при совокупной базе Добрый день. Программа ЗУП 3.1 (Релиз 3.1.28.65) Помогите, пжста. Сотрудник Генеральный директор, он же учредитель.В декабре месяце был рассчитан и…
  3. НДФЛ с дивидендов в 2024г Добрый день. У сотрудника - акционера при выплате аванса 20 марта уже был превышен лимит 5 млн рублей. При расчете…
  4. НДФЛ в натуральном доходе Здравствуйте! У меня Директор в январе отдыхал в санатории. Он желает, чтобы этот отдых был оплачен за счет организации. Мы…

Статьи по этой теме

  1. Обзор законодательства по зарплате за 21.01–27.01.2023 Подавать ли уведомление, если НДФЛ с декабрьской зарплаты выплачен в январе? ФНС разъяснила, нужно ли подавать уведомление по НДФЛ, если…
  2. Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц) Сотруднику могут быть начислены и выплачены межрасчетные доходы (премии, больничные, отпускные и пр.) раньше, чем зарплата за предыдущий месяц. Разберем…
  3. Примеры расчета НДФЛ 2025 в ЗУП 3.1 для резидентов и нерезидентов Рассмотрим на примерах, как будет отличаться расчет НДФЛ для сотрудников с разным статусом по НДФЛ. Разберем 3 примера с расчетом…
  4. Налоговики рассказали, как заполнить 6-НДФЛ с прогрессивной ставкой С 2021 года для доходов граждан более 5 млн руб. в год применяется ставка НДФЛ 15%. Как оформить расчет 6-НДФЛ…