НДФЛ уменьшение дохода на «детский» вычет

Вопрос задал Эмма Б. (Белгород, Белгородская область)

Ответственный за ответ: Прокофьева Марина (★9.89/10)

Добрый день.
Помогите, пожалуйста, разобраться в следующей ситуации.
В 2020 году 31.12 сотруднице была начислена и выплачена годовая премия. На конец года у сотрудницы доход был более 350, 0 т.руб., налоговый вычет по НДФЛ на двоих детей не применялся. Сотрудница в декабре 2020г. ушла в декретный отпуск. В 2021 году доходов нет. В отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику попадает налоговая база с минусом 2800.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    Необходимо уточнить несколько моментов:
    1) в документе «Премия» какая указана дата Выплаты? Если «провалиться» с ячейку НДФЛ и раскрыть вычет, то какой там указан месяц налогового периода?
    2) Премия полностью выплачена Ведомостью №243? Пробовали эту ведомость перепроводить?
    У Вас дата выплата (в подвале документа) совпадает с датой ведомости? Используете ли механизм подтверждения выплаты (https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/utochnenie-daty-polucheniya-dohoda-v-uchete-po-ndfl-zup-3-1-4.html)?

  2. Добрый день.
    Спасибо за материалы по теме, очень полезно.
    1. Вид премии с кодом 2002, флажка «Соответствует оплате труда» у меня нет.
    2.Планируемая дата в начислении премии стоит 10.01.2021г.
    3.Если «провалиться» с ячейку НДФЛ и раскрыть вычет, то там месяц стоит Январь 2021.
    4. Планируемая дата выплаты стоит 10.01.2021 в начислении премии, выплатили вместе с ЗП за декабрь 2020 года 31 декабря 2020г.
    Спасибо, за разъяснение. Можно ли сейчас это исправить, не открывая период декабря 2020г? Подскажите пожалуйста, как это поправить.

  3. Приложение

    Здравствуйте, уточните, пожалуйста, ещё: выплатили премию и удержали НДФЛ в правильной сумме, или она была неверно скорректирована вычетом?
    Если взаиморасчёты и удержание/перечисление НДФЛ устраивают, то представление сведений в указанном отчёте и информацию о применённых вычетах можно поправить документом «Перерасчёт НДФЛ» (раздел «Налоги и взносы») — добавить строчку по сотруднику (можно кнопкой «Подбор») на закладке «НДФЛ» (суммы не указывать) — зелёным на рисунке во вложении.
    Далее в правой части окна «Стандартные и имущественные вычеты» добавить строку с кодом и отрицательной суммой вычета по месяцу «Январь 2021» — см. красным во вложении.

  4. Здравствуйте, ещё раз проверила выплату премии и удержание НДФЛ. Все верно. С вычетом тоже правильно в 2020г, вычет не применялся ,так как доход в декабре 2020г был больше 350 т.р.
    Поэтому провела документ «Перерасчет НДФЛ», как у вас на скрине, помогло. Все получилось.
    Большое спасибо за помощь.

  5. Рада была помочь!

Комментарии закрыты