Сотрудник обособленного подразделения (ИФНС №2) в марте отгулял отпуск, получив 10.03 отпускные 10000, в т.ч. НДФЛ 13%,
30.06 ИФНС №2 закрыто
с 01.07 открыто обособленное подразделение (ИФНС №3), все сотрудники из подразделения №2 переведены в №3
23.07 сдана отчетность годовая по закрытому подразделению (ИФНС№2) в головную (ИФНС №1)
25.08 сотрудник уволен, при увольнении начислены зп за август 100 000 и удержаны отпускные авансом — 8000, в т.ч. НДФЛ 1040
Вопрос:
доход отпускных сторнируется в марте в ИФНС №2? и нужно подать корректировки за 1 квартал и год в ИФНС №1?
переплату по ИФНС №2 можно зачесть в ИФНС №3? если да, то как (при увольнении автоматически НДФЛ по ИФНС №2 сторнирован и там переплата и на эту же сумму по ИФНС №3 недоплата)
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Программа сторнирует доход по первичной дате получения дохода — это верно. Но так как у нас закрыта обособка, то вот ту возникает вопрос. Скажите, пожалуйста, у сотрудника по ИФНС №3 начисление по отпускам? У нас получается в справке 2 ндфл для сотрудника по ИФНС №3 будет отрицательная сумма по коду дохода 2012.
Сложность еще заключается в том, нет каких-то точных разъяснений: как поступать в данной ситуации с точки зрения методологии. Рекомендую обратиться в ИФНС за разъяснениями -как лучше поступить. Может быть мы сейчас оставим увольнение без изменений и подадим корректирующий отчет по закрытой обособки.
После их разъяснений мы уже вместе все операции сделаем в ЗУП 🙏