НДФЛ с процентного займа юрлицу от физлица.

Индивидуальную консультацию запросил ВАЛЕНТИНА В. (Калининград, Калининградская область)

Ответственный за ответ: Аверьянова Татьяна (★9.94/10)

ЗУП КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.276)
Здравствуйте! Физическое лицо предоставляет процентный займ юридическому лицу. У юрлица возникает обязанность удержать НДФЛ с процентов. Как настроить в программе начисление и выплату процентов? Как отразить в 6-НДФЛ?

Метки вопроса: Займы
Все комментарии (3)
  1. Аверьянова Татьяна Аверьянова Татьяна Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!
    Отразить проценты по займу, выплаченные физическому лицу, можно одним из двух вариантов.
    Вариант 1. Учитывать проценты как прочий (незарплатный) доход и отражать их документом «Начисление прочих доходов».
    Вариант 2. Отражать начисленные проценты в ЗУП 3.1 только в учете НДФЛ. Это можно сделать документом «Операция учета НДФЛ».

    Подробнее варианты рассмотрены в статье: Как отразить проценты по займу, полученному организацией от физлица в ЗУП 3.1 .
    Вы сможете выбрать приемлемый для Вас способ отражения.

    Возможность выплаты незарплатных доходов есть только в ЗУП КОРП.
    Какие настройки провести в программе для выплаты предлагаю посмотреть в статье по ссылке: Выплата незарплатных доходов (ЗУП КОРП) .

    В обоих вариантах суммы процентов и удержанный НДФЛ будут отражены в 6-НДФЛ по дате выплаты дохода.

    Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить — напишите. Вместе все разберем!
Добавить комментарий