Ндфл с превышения

Вопрос задал Галина Ш. (Ростов-на-Дону, Ростовская область)

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Добрый день!
В нашей организации есть сотрудники у которых НДФЛ рассчитывается по ставке 15%
По одному сотруднику все рассчитывается верно, а по второму программа рассчитывает только 13% со всей суммы.
По второму сотруднику был предоставлен имущественный вычет в начале года и он его полностью выбрал. Однако в документе начисления заработной платы за май на закладке НДФЛ проставлен вычет, который на расчет налога не повлиял. Сразу я этого не заметила, а обратила внимание только тогда когда доход сотрудника превысел 5000 000.
При выплате премии и отпуска мне пришлось руками отредактировать ндфл. Но хотелось бы наладить учет ндфл, т.к при дальнейших расчетах ндфл рассчитывается из 13% сторнируя ндфл по 15% ставке

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте! Можно с помощью документа «Перерасчет НДФЛ» автоматически по кнопке «Заполнить» или «Подбор» перерассчитать НДФЛ по сотруднику за май 2021. В данном случае программа подтянет только сторно вычета:

    Аналогично можно заполнить документы за следующие месяцы или перерассчитать НДФЛ в них самих.

    Дополнительно можно посмотреть публикацию про сам документ — Документ «Перерасчет НДФЛ»

  2. Добрый день!
    Предложенный Вами вариант не решил текущую проблему. Пересчет НДФЛ за прошлый период ничего не дал. За май документ заполнился, а за июнь дает пустое значение.
    Проблема в расчете НДФЛ., а именно в ставке 15%.
    При начислении заработной платы за июль , доход сотрудника превысел 5000 000, а налог исчисляется по ставке 13%.
    Ручное исправление в документе начислении отпуска и начислении премии сторнировалось в документе начислении заработной платы.
    В чем ещё может быть причина не верного расчета НДФЛ?
    Может ли быть причиной тот факт, что этот сотрудник работает и в другой организации по совместительству?
    В карточку сотрудника по другой организации подтягивается имущественный вычет, по основному месту работы.

  3. Здравствуйте! Есть похожая ошибка:
    «Ошибка 50012672
    Код ошибки: 50012672
    Код(ы) обращения: HL-46181 HL-49986
    Статус: Не указан Зарегистрирована: 02.09.2019
    Продукт: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3″

    Описание:
    Если имущественный вычет предоставляется в середине налогового периода с начала налогового периода и у физического лица были доходы по разным рабочим местам, при расчете зарплаты в месяцах после предоставления вычета появляется строка с отрицательной суммой вычетов без указания места получения дохода.»
    https://bugboard.v8.1c.ru/error/000058658
    ——————————————————————————————-

    Пришлите скриншот регистра накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» с начала года с отбором по сотруднику и с сортировкой по дате получения дохода, проверим расчет.

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахНДФЛ

    Далее нажать «Перейти» 

  4. Добрый день!
    Во вложении «Учет доходов для исчисления НДФЛ» по основному месту работы и по двум организациям вместе.
    Имущественный вычет предоставлялся с начала года по основному месту работы в размере 2000 000.
    в формате excel предоставить файл не смогла, видимо есть ограничения по форматам.

  5. Здравствуйте! Посмотрела расчет, 09.07 база превысила 5 000 000.
    Но есть один нюанс, согласно п.3. ст 210 НК РФ:

    «Основная налоговая база определяется как денежное выражение доходов, подлежащих налогообложению и учитываемых при определении указанной налоговой базы, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 — 221 настоящего Кодекса (за исключением налоговых вычетов, указанных в пунктах 2.3 и 6 настоящей статьи), с учетом особенностей, установленных настоящей главой.»

    Имущественный вычет — это ст. 220 НК РФ.
    Получается, предел надо считать после применения вычета, т.е.
    Основная налоговая база = Основная налоговая база — вычеты

    1

Добавить комментарий