Добрый день! У сотрудника доход превысил 2400000, ставка 15%. Сотрудник приносит заявление на вычет на детей. Вносим заявление, в нем указываем месяц с которого применяются вычеты- январь 25 г. При расчете аванса за июль, вычет предоставляется по ставке 15%. В справке 2-НДФЛ по ставке 13%- вычетов нет, по ставке 15% показывает вычеты. Насколько это правильное поведение программы. Мы ожидаем, что произойдет перерасчет базы по ставке 13%. Если у сотрудника имущественный вычет, и ставка налога тоже 15%. То тоже нет перерасчета по ставке 13%, программа все перерасчеты отражает по ставке 15%. Соответственно нет перерасчета с начала года по ставке 13%. т неверно рассчитывается НДФЛ к возврату.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Вычеты НДФЛ
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Вычет на детей добрый день! прошу сообщить как правильно поставить в программе вычет на детей, если документы предоставлены в марте. в заявлении ставлю…
- Вычеты ндфл 2025 год 6 ндфл Здравствуйте. Нашла похожий вопрос и ответ у вас. Но меня волнует еще один вопрос, после этих пересчетов надо сдавать корректировки…
- Имущественный вычет с РК Добрый день! Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.133) Завели сотруднику заявление на имущественный вычет (применение с января), ввели…
- Вычеты по НДФЛ предельная база. Добрый день. Помогите разобраться с вычетом на ребёнка, пределом применения. У сотрудника есть вычет на первого ребёнка. С начала года…
Статьи по этой теме
- Особенности перерасчета НДФЛ из-за вычетов в ЗУП 3.1 по сотрудникам с доходами более 2,4 млн руб. В ЗУП 3.1 при предоставлении вычета задним числом сотруднику с доходом свыше 2,4 млн рублей программа может выполнять перерасчет налога…
- Как в 1С предоставить и продлить стандартный вычет на ребенка? Как в программе 1С 8.3 предоставить и продлить стандартный вычет по НДФЛ на ребенка? Видео: Налоговые вычеты по НДФЛ —…
- Как рассчитывается НДФЛ к возврату, если сумма дохода сотрудника превысила 5 млн. руб.? Сумма доходов сотрудника с начала года превысила 5 млн. руб. В сентябре он предоставил уведомление на имущественный вычет. При перерасчете НДФЛ с…
- Как заполнить документ Перерасчет НДФЛ в 1С Из статьи вы узнаете, в каких случаях используется документ Перерасчет НДФЛ и как его заполнить. Изучим: в каких случаях используется…
Добрый день!Моделирую ситуацию на релизе 3.1.34.40. Сотруднику с доходом больше 2,4 млн ввожу право на стандартный вычет в июле с начала года. В моем примере доход превысил 450000 в мае,значит сотруднику положено 4 вычета по 1400, итого 5600. Программа применит всю сумму вычета к июлю,без распределения по месяцам — Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ (ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66). В приложении 1 6-НДФЛ вычеты отражаются по ставке 13%.
Если этому же сотруднику предоставить имущественный вычет,например 1000000, то сумма дохода станет уже менее 2,4 млн, соответственно пойдет пересчет и по ставке 13% и по ставке 15%. В 6-НДФЛ за год вся сумма вычета также попадает на ставку 13%
Насколько я понимаю, у Вас в программе происходит иначе. Уточните пожалуйста номер релиза программы на котором Вы работаете и приложите скриншоты подробного анализа НДФЛ по сотруднику и приложения 1 6-НДФЛ, проверим в чем может быть причина.
Релиз 3.1.34.40
Большое спасибо за скриншоты!Поняла в чем различие-у меня вычеты предоставлены в месяце,когда происходит превышение базы 2,4 млн. То есть в этом месяце еще есть доходы облагаемые по ставке 13% и программа относит вычет к этой ставке. Если превышение произошло в прошлом месяце, доходы облагаются по ставке 15% и вычеты программа относит тоже к этой ставке.
На мой взгляд расчет в программе верен: по ставке 13% в любом случае будет облагаться доход 2,4 млн. Мы не предоставляем лишний вычет и не занижаем налог. Я для сравнения применила вычет в апреле,когда доход еще не превысил 2,4 млн, то есть вычеты применились по ставке 13%. И сравнила сумму налога с ситуацией, где мы применяем вычет уже после превышения предела по ставке 15%. И сумма налога не отличается в этих двух ситуациях.
По поводу заполнения вычета в Приложении 1 отчета 6-НДФЛ по ставке 15% — нигде в разъяснениях или законодательных актах не нашла пояснений, которые бы указывали,что это ошибка.