Вычеты по НДФЛ предельная база.

Вопрос задал Анна С.

Ответственный за ответ: Мороз Надежда (★10.00/10)

Добрый день.
Помогите разобраться с вычетом на ребёнка, пределом применения.
У сотрудника есть вычет на первого ребёнка. С начала года он работал в двух организациях — основное место работы (применялся вычет) и совместителем (причём на двух должностях) в другой организации. В феврале прошло увольнение по второй организации с одного совместительства, и по первой организации — перевод к другому работодателю (во вторую организацию на полную ставку).
Во второй организации сотрудник сейчас работает как на полную ставку так и совместителем. Для вычета создали заявление с марта, внесли данные о доходах с начала года. Но эти доходы — они почему-то одной строкой (только январь, и вся цифра дохода проставлена). При расчёте зарплаты этот доход не учитывается, вычет продолжает применяться в марте и апреле (хотя доходы уже превысили предел), и перерасчёт программа не делает.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (20)

  1. Спасибо! Понятно!
    Для всех трех сотрудников — физлицо одно и тоже?
    В справочнике Физические лица этот человек один раз введен?

    1. Как версия: могли назначить сотруднику еще вычеты, не прекратив уже имеющиеся.
      Покажите, пожалуйста, данные по этому сотруднику в Регистре сведений «Применение стандартных вычетов по НДФЛ (вторичные данные)».

    1. Спасибо! В этом регистре все верно!
      Нужно еще показать данные по этому физлицу в регистрах:
      Регистр накопления: Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ)
      Регистр сведений: Стандартные вычеты физических лиц на детей
      Регистр сведений: Стандартные вычеты по НДФЛ вторичный
      Регистр сведений: Доходы с предыдущего места работы (НДФЛ)
      Регистр накопления: Учет доходов для исчисления НДФЛ
      Обратите внимание, нужно в этих регистрах сделать отбор по физлицу (не по сотруднику), чтобы увидеть данные этого физлица по всем местам работы.

    1. Спасибо за сканы. В данных все верно, на первый взгляд.
      Уточните, пожалуйста, конфигурацию и версию программы. Попробую смоделировать ситуацию на вашей версии.

    1. Пришлите, пожалуйста, данные отчета «Анализ НДФЛ по датам получения доходов» за весь 2021 год с отбором по сотруднику (в этом отчете в качестве сотрудника используется физическое лицо, поэтому в отчет должны попасть данные по обеим организациям), отбор по организации не ставьте.
      Также нужны данные отчета «Анализ НДФЛ по месяцам» за весь 2021 год с отбором по сотруднику (в этом отчете в качестве сотрудника используется физическое лицо, поэтому в отчет должны попасть данные по обеим организациям), отбор по организации не ставьте, установите галочку V «Вычеты по кодам».
      Спасибо!

  2. Добрый день!
    Спасибо!
    Что-то в Ваших данных не стыкуется. Вы вводите доход с предыдущего места одну сумму, а если рассчитать доход по таблице с доходами, которую вы приложили, то получается другой доход с предыдущего места.
    Если посчитать общий доход, физлица то доход превышает предельную величину еще в марте. Т.е. за март уже не положен вычет. В Вашем случае, вычет лучше не назначать совсем по второй организации.
    Либо Вы приложили неверную таблицу с доходами.

  3. Здравствуйте. Да, доход внесённый в программу не соответствует, я тоже согласна. Похоже приплюсовали ещё доход по январь-февраль по второй организации по совместительству, хотя программа и так эти цифры учитывает. Почему-то доход вся сумма внесена в январь, и программа не даёт редактировать это.
    Вычеты с марта уже не должны были применяться, по почему программа не пересчитывает?

    1. Добрый день!

      Я бы еще проверила физлиц — нет ли там двух таких сотрудников. В отчеты по регистрам — нужно вывести код физлица — чтобы убедиться, что все данные отражены по одному и тому же физлицу. На Ваших сканах вы делали отбор по фамилии. Но если в базе дважды введено одно и тоже физлицо, то у этих записей одинаковая фамилия. Поэтому отбор по фамилии не совсем то, что нужно в данном случае.
      Я еще подумаю и потестирую на примерах… Но без данных — сложно…
      Нужно смотреть записи в регистрах.
      Попробуйте сделать перерасчет НДФЛ — пересчитает программа вычеты и НДФЛ для этого физлица?

  4. К сожалению отчеты, которые Вы просили ещё приложить, не смогу сделать, сейчас нет доступа к этой базе. Скажите, а скрины которые к вопросам прикладываем, другие пользователи могут тоже их смотреть?

  5. Спасибо, в принципе многое объяснили. Пробовала начисление ЗП за следующий месяц сделать, обычно программа перерасчёт делает (вычеты с минусом). Доступа к базе у меня уже нет. Наверно закрываем вопрос.

Добавить комментарий