Здравствууйте.
ЗУП КОРП 3.1.24.107.
У сотрудника был оформлен вычет на 1 ребенка 126/114.
В декабре 2022 сотруднику начислен аванс с перечислением налога «При выплате аванса», этот вычет применился.
Затем внесли вычет 127/115 на 2-го ребенка с начала года.
Начисляем зарплату за декабрь с планируемой датой выплаты 05.01.2023 г.
Налог за 11 месяцев возвращается по одному вычету (так как вычет применен задним числом), и начисляется налог с учетом двух вычетов (2800).
Потом сотрудник идет в отпуск. Месяц отпуска Декабрь 2022, даты отпуска с 09.01.2023 по 13.01.2023, планируемая дата выплаты 30.12.2022.
Налог начисляется с применением двух вычетов (2800).
Далее сотрудник попросил справку о доходах 2-НДФЛ за 2022 год.
В ней указано, что вычет 126/114 применен 18200, а вычет 117/115 применен только за 1 месяц.
В анализе НДФЛ по налогу 126/114 видно ту же сумму (18200), а по 127/115 – 16800 (1400*12, правильно).
Вопрос: почему вычет 127/115 в справке 2-НДФЛ показан и учтен только за 1 месяц?
Текст вопроса с картинками во вложенном файле.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
По применению вычетов в зарплате за декабрь есть зарегистрированная ошибка: Ошибка 20173667. Писали об этом вот тут: Случай 3. Зарплата выплачена в январе, с аванса НДФЛ удерживался. На данный момент единственное решение по такой ошибке — корректировать суммы НДФЛ в Начислении зарплаты за Декабрь вручную. Поскольку у Вас один вычет на момент начисления аванса был — она у Вас тоже проявится.
В Вашем файле меня смутил порядок ввода документов: сначала начисляете зарплату за декабрь, а потом считаете Отпуск. Докмуент Начисление зарплаты» всегда должен быть последним в месяце, после ввода отпуска его нужно пересчитывать. НДФЛ может измениться.
Попробуйте в своем примере пересчитать начисление зарплаты за декабрь.
По поводу того, почему в справку попадают не все вычеты: попробуйте поменять дату справки на 31.01.2023. И приложите полный отчет «Подробный анализ НДФЛ за 2022 год по этому сотруднику.
Спасибо