1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1923), Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.27.51)
Здравствуйте! Бухгалтерия планирует переход на ЗУП КОРП 3.1 с нового года, поэтому сейчас ведет учет в двух программах одновременно (переход с ЗУП КОРП 2.5). У сотрудников есть взносы на добровольное пенсионное страхование, при расчете заработной платы и за первую и за вторую половину месяца нужно применять вычет 330/327. Но, так как в 2.5 (возможно) нет механизма, который реализован в 3.1 (https://its.1c.ru/db/staff1c#content:34671:zup30:zup30_npf_pr1), то вычеты вносятся в программу принудительно документом «Корректировка учета по НДФЛ», соответственно, налог рассчитывается с учетом вычета. Взялись повторить эту ситуацию в 3.1, ввели документ «Операция учета НДФЛ», рассчитываем начисление за первую половину месяца, а налог рассчитывается без учета вычета, хотя если смотреть отчеты по налогам, то видно, что доход на сумму вычета уменьшается (Screenshot_1, на этом и двух других картинках — цифры разные ввиду тестирования данных на разных сотрудниках). Долго ковырялись и всё-таки нашли причину. Причина в планируемой дате выплаты. В сентябре при начислении заработной платы в качестве планируемой даты было выбрано — 29 сентября (зарплата выплачивается всегда 1-го числа месяца, но в сентябре день пришелся на воскресенье). При изменении этой даты на любую октябрьскую — наш соц.вычет, введенный в октябре применяется при расчете начисления за первую половину месяца, налог рассчитывается с учетом вычета, что конечно, радует. Далее моделируем ситуацию, когда появится второй вычет, который должен быть применен при окончательном расчете месяца. Вводим документом «Операция учета НДФЛ», рассчитываем заработную плату, в документе Начисление зарплаты и взносов вычет «ложится» в налог первой половины месяца (Screenshot_1(1)). Но, в целом, при проверке отчетов, видно, что расчет НДФЛ был произведен корректно (Screenshot_1(2)) и выплата дохода за минусом налога — тоже корректная. Прошу подсказать, как действовать в данной ситуации. Чем чревато то, что мы поменяли планируемую дату выплаты на 1.10., а фактически выплата прошла — 29.09. ? Возможно, есть еще какие-то варианты обхода данной проблемы без изменения планируемой даты выплаты ? Заранее благодарю!
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Приложение
Здравствуйте.
Моделирую вашу ситуацию и понимаю, что сама бы делать так не стала.
Проблема операции учета НДФЛ в части предоставления вычетов в том, что мы не можем указать дату, на которую вычет предоставлен. Только месяц за который предоставляем.
Изменение планируемой даты выплаты в документе начисления приводит к тому, что удержанный НДФЛ остается по дате выплаты в ведомости, а доход и исчисленный налог переезжают в другой месяц. Переходящий период сентябрь — октябрь — это проблемы в 6-НДФЛ.
Типовой механизм вам не подходит? При его применении указывается процент удержания в НПФ и расчет происходит и при начислении за первую половину, и при окончательном расчете.