НДФЛ с подарка сотрудницы после декрета

Индивидуальную консультацию запросил Ирина А.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1560)
Добрый день! Сотруднице, находящейся в декрете, был начислен подарок в январе 2025 г. В начислении поставили галку «исчисленный налог передан на удержание в налоговые органы». В декабре 2025 г. сотрудница досрочно вышла из декрета. Начисление тестовой заработной платы и ведомость на выплату не подтягивает ндфл с подарка. Как снять эту галку, не открывая период? Подробный анализ НДФЛ прилагаю.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!
    Снять эту галку не открывая период не получится. Поэтому самый просто вариант: открыть период, убрать флажок Передано на взыскание и закрывать период вновь.
    Если совсем такой вариант недопустим, то можно попробовать рассмотреть вариант ввода документа Операции учета ндфл. Уточните, пожалуйста, какой у Вас релиз программы? В тексте вопроса указан номер платформы.
    Прикладываю ссылку на публикацию: Как посмотреть версию 1С 8.3 — какая установлена .

    1. Добрый день, релиз Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.36.19) . Вариант открыть период и убрать флажок не подходит, так как на 68 счете было отражено удержание ндфл.

  2. Предлагаю разобраться с 68 счетом.
    У Вас уже сделана проводка — НДФЛ передача задолженности в налоговый орган. Мы не сможем закрыть год и сформировать 6-НДФЛ, отразив неудержанный ндфл.
    Мы можем убрать флажок из самого документа Приз, подарок. В документе Отражение зарплаты в бухучете скорректировать проводки вручную, но текущим месяцем. Будет ли удобен такой вариант?

  3. В ЗУП нет механизма сторнировать документ «Приз, подарок». Поэтому не представляется возможным без ручных правок исправить ситуацию. В документе «Отражение зарплаты в бухучете» прошла проводка, которую теперь нужно отменить. Может быть, ее можно исправить в 1С Бухгалтерия с помощью операции вручную. Здесь я не подскажу, так как не специалист по работе в этой программе. Но мы не можем сдать отчет 6-НДФЛ, заполнив по работающему сотруднику с доходом Раздел 4 в Приложении 1. Нам нужно это исправить. Мы можем разделить вопрос на 2 части. Например, исправить учет только для того, чтобы сформировать верно отчет 6-НДФЛ и не трогать проводки. Но, на мой взгляд, это не совсем корректно.

    1. Доброе утро! Давайте рассмотрим вариант и с исправлением учета для 6-НДФЛ и с корректировками проводок. На 68 счете в январе отражено удержание суммы ндфл с подарка ( дб 70 кд 68.01 215 и проводка задолженность по ндфл передана в налоговый орган дб 70 кр. 68.01 -215).

  4. Да, конечно! Уточните, пожалуйста,2 момента:
    1. Можно ли зайти в документ января и убрать флажок Исчисленный налог передан на удержание в налоговые органы?
    2. проводки будем исправлять текущим месяцем или тоже в январе?

    1. В теории зайти убрать флажок можно, но проводки только текущим месяцем. Но для начала может попробуем исправить учет для формирования верного 6-НДФЛ, если не заходить и не снимать флажок? Как вы писали выше через Операции учета ндфл.
  6. Приложение № 1
    Приложение № 2

    Спасибо за ожидание!
    Чтобы исправить налоговый учет сделаем документ Операция учета ндфл. Дата операции — дата получения дохода, дата документа — текущая дата или тоже можно сделать прошлый период. Заполним вкладку Передано на взыскание. Заполним суммы с отрицательным знаком. Если у вас несколько ИФНС, то важно указать Регистрация ОП в налоговом органе. Прикладываю скриншот для наглядности.
    После проведение документа вновь сформируем отчет Подробный анализ ндфл: убедимся, что колонка Передано на взыскание больше нет.
    Чтобы поравить проводки, нам нужно вручную в документе Отражение зарплаты в бухучете сделать обратную запись. Но делать ручной ввод нужно только в тот момент, когда больше не будет перезаполняться сам документ. Иначе ручная правка будет потеряна.

    1. Добрый день! Сделали через операцию учета ндфл. В Расчетном листке пока что встает хорошо. При тестовом формировании отражения зарплаты в бухучете проводка формируется автоматически.

  7. Отлично! Поняла, я тестировала на сотруднике, которые не получал зарплату в декабре. У меня проводка не сформировалась. Разное поведение программы: если есть зарплата в декабре, то из документа Операция учета ндфл будет делаться движение по взаиморасчетам.
    Рекомендую проверить учет еще с помощью отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога. Настройки можно скачать здесь: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .

Добавить комментарий