Войти в кабинетДобрый день.
ЗУП 3.1.18.246
У сотрудника в ноябре образовался НДФЛ к зачету в счет будущих платежей из-за больничного (отзыв из отпуска). И в декабре у него не было никаких начислений кроме подарков. В подарках применился стандартный вычет в 4000р и расчитался НДФЛ на остаток. Как сделать, чтобы программа в документе «Приз, подарок» «увидела» НДФЛ к зачету всчет будущих платежей? Карточку и Расчетный лист приложила.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день! В документе «Приз, подарок» не предусмотрена возможность зачета НДФЛ.
Но корректировка выплаты нам нужна, чтобы программа понимала, что не нужно уменьшать сумму выплаты на НДФЛ с подарка (поскольку эта сумма идет в зачет). Я смоделировала пример, думаю, что можно создать новый документ «Начисление зарплаты и взносов » за Декабрь, и в нем вручную добавить на вкладке «Корректировка выплаты» сумму 463 руб.
Далее нужно разобраться, что делать с остальным излишне удержанным налогом. Это методический вопрос. Могу высказать свое мнение. Обратите внимание, что незачёт сумм НДФЛ между налоговыми периодами не рекомендуется. Так что незачётный остаток лучше будет вернуть НДФЛ по заявлению сотрудника. Порядок возврата подробно описан в статье 231 НК РФ, и согласно нее, Вам необходимо оповестить работника в течение 10 дней с момента обнаружения факта. И далее по процедуре.
Но ведь сотрудник нам должен большую сумму по расчетному листку, а мы ему еще выплатим Возврат, его долг только увеличится. Посмотрите похожий случай: Пример 5. Возврат НДФЛ уволенному сотруднику, если в месяце увольнения начислена отрицательная сумма Конкретных рекомендаций на данный случай нет, и мы советуем все-таки выплатить.
Спасибо!