Здравствуйте. Пожалуйста, помогите разобраться. Руководителю филиала был выдан займ от головной организации три года назад. Займ и проценты по нему отражены в Бухгалтерской программе. В ЗУПе документом Отражение НДФЛ внесена мат выгода и НДФЛ с нее. Причем налог не удержан, т.к. нет доходов для удержания. Планировалось в конце года передать в ФНС для удержания. В декабре у всех сотрудников пересчитана материальная выгода , сделаны соответствующие исправления. Как быть с мат.выгодой этого физического лица, как убрать ее , поскольку она не возникает при новом расчете, как исправить документ Отражение НДФЛ? Буду признательна за ответ.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните пожалуйста, доход по матвыгоде и Исчисленный НДФЛ Вы отражали документом Операция учета НДФЛ? При этом удержанный НДФЛ не отражали. Например, как рассказывается здесь: НДФЛ с материальной выгоды по займу уволенному работнику или стороннему физлицу
И теперь вопрос в том, как сторнировать Доход и НДФЛ, отраженный Операция учета НДФЛ и подать корректировку 6-НДФЛ?
Или все же иначе вносили доход и НДФЛ? Опишите пожалуйста подробнее.
Добрый день. Да, отражали именно так, документом Операция учета НДФЛ , только вкладка Удержано по всем ставкам не заполнена, а заполнена вкладка Передан в налоговый орган для удержания. И вопрос, как теперь сторнировать Доход и НДФЛ.
Здравствуйте!
В Вашем случае можно создать документ Операция учета НДФЛ и отразить в нем сумму дохода и исчисленного НДФЛ с минусом с указанием даты получения дохода, как в первоначальных документах. Это позволит сохранить в базе информацию о первоначальном начислении и сторнировании материальной выгоды. После заполнения корректирующих документов Операция учета НДФЛ с минусом, матвыгода и НДФЛ с нее не будут попадать в 6-НДФЛ.
Марина, здравствуйте. Поняла. Предполагала, что так, только про даты не понимала. Сделаю так. Благодарю, Вас.