Добрый день!
Решением учредителя дивиденды выплачиваются в неденежной форме в январе 2021г путем передачи недвижимого имущества и земельного участка, ранее приобретенного Обществом с целью перепродажи. Как отразить данные операции в ЗУП ( 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1814), Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.17.138) ) и БУХ (1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1814), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.91.36)) , а также как правильно отразить в отчете 6-НДФЛ. Учредитель не является работником Общества, удержать НДФЛ нет возможности.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В ЗУП доход и исчисленный налог можно отразить документом Операция учета НДФЛ. Т.к. налог не был удержан использовать типовой документ Дивиденды не получится. Он подразумевает, что НДФЛ при выплате мы уже удержали. Про документ Операция учета НДФЛ можно посмотреть в материале Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности. Все данные заполняете на вкладке «Доходы». Пусть Вас не пугает название колонки «НДФЛ, исч. по дивидендам, по ставкам 9%,35%» — здесь указывается налог с дивидендов по ставке 13% (с доходов до превышения 5 млн. руб.). В результате сведения о начисленных дивидендов, исчисленном и неудержанном налоге заполнятся в разделе 2 формы 6-НДФЛ.
Что касается БП, то там потребуется прописать проводки по начислению дивидендов и исчислению НДФЛ в документе Операция, введенная вручную.