Добрый день! 1) Организация выдает займы в адрес разных ИП, в том числе директору (договор займа заключен с ним как с ИП, не с физическим лицом), а также жене директора (договор займа заключен с ней как с ИП, не с физическим лицом). Остальные ИП не являются сотрудниками организации (и её аффилированными лицами). Учет ЗП в ЗУП 3.1. Нужно ли удерживать НДФЛ с мат. выгоды по процентам по таким договорам займа? 2) Также организация получает процентные займы от ИП (в том числе от ИП = директор). Является ли организация налоговым агентом в этом случае при выплате процентов в том числе путем взаимозачета? Есть ли зависимость удержания / неудержания НДФЛ от заявленных ОКВЭД ИП?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ при выдаче займов ИП и получении процентов в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Договор займа Добрый день! Подскажите пожалуйста, следующая ситуация. Заключен договор займа беспроцентный с физическим лицом (не сотрудником). Работает в нашем Филиале. Правильно…
- Организация получила процентный займ на 12мес от сотрудника той же самой организации ( директора) Наша организация заключила договор процентного займа с физическим лицом (Займодавец, сотрудник компании директор и не является учредителем компании) на условиях…
- Удержание займа из отпускных в 1С: решение дублирования суммы С сотрудником заключен договор беспроцентного займа с удержание суммы займа с заработной платы .Также на основании заявления у сотрудника удерживанием…
- Отражение расходов по ГПХ для НДФЛ и взносов Добрый день! Ситуация: Организацией заключен договор оказания услуг с физическим лицом (не сотрудником организации) по условиям договора ФЛ посетило выставку…
Статьи по этой теме
- Матвыгоду по жилищному займу, полученному до 2025 года, освободили от НДФЛ Источник: Федеральный закон от 29.10.2024 N 362-ФЗ Информация для: работодателей Федеральный закон от 29.10.2024 N 362-ФЗ освободил от НДФЛ материальную…
- Как оформить заем сотруднику, чтобы он не удерживался из заработной платы, а сотрудник сам вносил платежи в кассу? Сотруднику выдан беспроцентный заем, но удержание его из зарплаты проводиться не будет, сотрудник будет вносить деньги в кассу самостоятельною. При…
- С 2024 года опять считаем НДФЛ с матвыгоды по займам 31 декабря 2023 года заканчивается срок освобождения от НДФЛ доходов в виде материальной выгоды, предусмотренного п. 90 ст. 217 НК…
- Ошибка в ЗУП 3.1 - неверно отражается мат. выгода и НДФЛ с нее после перевода сотрудника в другое подразделение В ЗУП 3.1 есть ошибка - после перевода сотрудника в подразделение с другой регистрацией в ИФНС материальная выгода по займам…
Здравствуйте!
Хотела бы обратить внимание, что мы не аудиторы.
У нас в практике такой ситуации не было. Смогла найти некоторые разъяснения в Консультант+. Однозначного ответа нет, кто должен удерживать НДФЛ при получении предпринимателем материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами: ООО — налоговый агент или предприниматель.
Прикладываю скриншот.
Если мы говорим о том, что сотрудник представим займа организации, то здесь все однозначно: Как отразить проценты по займу, полученному организацией от физлица в ЗУП 3.1 . Но у Вас договор заключен с ИП.
Зависимость удержания / неудержания НДФЛ от заявленных ОКВЭД ИП я не нашла.
Поэтому в данной ситуации однозначно рекомендую проконсультироваться с аудиторами, специалистами ФНС. И затем мы сможем вместе отразить все в учете согласно их рекомендациям.
Надуюсь на взаимопонимание ❤️