Добрый день! Подскажите пожалуйста, следующая ситуация. Заключен договор займа беспроцентный с физическим лицом (не сотрудником). Работает в нашем Филиале. Правильно я понимаю, что в Зуп я смогу отразить займ как физическим лицом? Соответственно у меня возникнет материальная выгода, т.к он не получает заработную плату у нас. Удержать НДФЛ нет возможности, я смогу провести как натуральный доход? А значит из этого, что я в конце года должна буду подать справку о не возможности удержать НДФЛ?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Прикладываю ссылку на публикацию: НДФЛ с материальной выгоды по займу уволенному работнику или стороннему физлицу .
Есть два варианта отражение в ЗУП.
Все верно, если других доходов нет с физ. лицом. НДФЛ с займа не сможете удержать. В годовом отчете 6 ндфл вручну потребуется заполнить Раздел 4 в приложении 1 по данному сотруднику.
Так же сумма будет отжаться в Разделе 2, строка 170. Сумма неудержанная налоговым агентом.
Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить, пожалуйста, напишите. Приложите скриншоты — вместе разберем:)