НДФЛ при отзыве из отпуска.

Индивидуальную консультацию запросил Анастасия Г.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день.
ЗУП 3.1.14.468.
В апреле сотруднику выплатили отпускные, в марте их перерасчитали. В апреле ввели отзыв из отпуска и больничный лист. В отзыве из отпуска неверно расситывается НДФЛ. Скрины приложила. Помогите, пожалуйста , исправить НДФЛ.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Ошибка у вас не в Отупске, а ранее.
    Обратите внимание. что по итогу НДФЛ за весь год посчитан правильно: 91 991,33 *13% =11 959.

    Не произошел отрицательный расчет налога при расчете зарплаты за март, хотя база — отрицательная = -2800

    Если сложить эту отрицательную базу со сторно отупскных, то расчет в документе Отпуск как раз таки верный: (2800 + 1098,5) = 507

  2. Добрый день. Я распровела все документы до ЗП марта, перерасчитала и исправила ситуация с отпуском не изменилась.

  3. Приложила новые скрины получившейся информации. первым скрином идет перерасчитанный отпуск.

  4. Добрый день! Теперь отрицательная база возникает в самом документе «Отпуск», и тоже появляется отрицательная база и отрицательный налог.
    Это не ошибка, просто применяются вычеты за Март, а дохода в марте нет. Это правильно вед вычеты применяются накопительным итогом.
    Расчетный период для НДФЛ — календарный год, и расчет происходит накопительным итогом. За год в целом вычеты не могут превышать начисленную заработную плату. Но если в течение одного месяца зарплата превысила вычеты и был начислен НДФЛ, а в с следующем месяце доход маленький и вычет больше дохода, то вычет применяется и НДФЛ рассчитается с минусом. Также и наоборот: если в первом месяце сумма дохода была меньше вычета, и вычет применяется лишь частично, а в следующем месяце доход большой, то вычет во втором месяце будет применен не только текущего месяца, но и «остаток» предыдущего.
    С точки зрения законодательства — это корректный расчет. Однако в ЗУП поддерживается и другой вариант, когда вычеты применяются только в доходу сотрудника в пределах месяца. Это настройка «Применение стандартных вычетов» в учетной политике организации. Посмотрите: Учет НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП ( пункт Настройка учетной политики организации — ПРИМЕНЕНИЕ СТАНДАРТНЫХ ВЫЧЕТОВ).Если хотите все же подкорректировать размер вычета, хотя это спорное решение, то смените настройку в Учетной политике и пересчитайте сотрудницу.

    С методической точки зрения, более верным считаю применять вычеты накопительным итогом.
    Излишне удержанный налог зачтется при следующем начислении.
    Посмотрите:

Комментарии закрыты.