Отпуск, исправление и отзыв сотрудника в одном текущем месяце

Вопрос задал Евгения Б. (Пермь)

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

ЗУП 3.1.17.171.
У сотрудника начислен отпуск в марте до зарплаты февраля, составил 14 дней с 03 марта. Позже начислена зарплата за февраль и пересчитан отпуск, выплачен. Далее в марте сотрудника отозвали из отпуска через 7 дней, снова пришлось исправить отпуск уменьшили дни и пересчитали, ндфл отрицательный. Начислили зарплату за март, также посмотрели за апрель. Справка сводная 2-ндфл исчислено< удержано, перечислено. При этом удержано равно перечислено.
1) Если исправить НДФЛ на сумму разницы возникшей при отзыве из отпуска в ведомости при выдаче мартовской зарплаты, то суммы выравниваются.
2) При возврате налога и только в мае регистрируется только перечисленный, что делать с удержанным?
Хотелось понять почему так? Получается ли у вас так?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    Скажите, я верно понимаю, что исправление отпуска делали мартом (в документе Отпуск №5 от 17.03.2021 месяц указан март)? Если все так, то удержанный налог должен был автоматически уменьшиться в ведомости на выплату мартовской зарплаты (ведомость от 05.04.2021). Почему этого не произошло, сейчас сложно судить. Возможные варианты:

    • на момент заполнения ведомости док. Отпуск №5 от 17.03.2021 был распроведен
    • в расшифровке суммы к выплате по ведомости отсутствует документ-основание Отпуск №5 от 17.03.2021

    Скажите, в какой сумме фактически уплатили налог в бюджет? Чтобы понимать, каким периодом все-таки нужно корректировать данные.

    По методу корректировки (уменьшить в ведомости или обязательно оформлять Возврат НДФЛ), то допустимо уменьшить налог в ведомости, если сотрудник не писал заявление на возврат НДФЛ. По после корректировки ведомости, все равно лучше потестировать заполнение НДФЛ в ведомости в следующем месяце. Если в апреле НДФЛ автоматически не уменьшился в ведомости, это тревожный знак. Поэтому корректировка тоже может привести к ошибкам заполнения НДФЛ в ведомости в перспективе.

  2. Увидели, что программа поставила месяц Май — исправили на Март в документе Отпуск №5. Сумму изменилась.
    Последовательно отменили выплаты, начисление за март, Исправили Отпуск №5, Начислили зарплату и выплатили. Сводная иная.

    1. Пришлите, записи регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» (Все функции или Функции для тех. специалиста — Регистры накопления) с отбором по сотруднику и периоду (период возьмем с запасом с 01.01.2021 до текущего момента). Записи регистра выгрузите в таблицу (Еще — Вывести список) и скопируйте таблицу в word. Никакие поля, пожалуйста, не удаляйте, они могут понадобиться для анализа.

  3. Регистр в файле прилагаю.

    1. Давайте попробуем обновить налог по сотруднику в документе Ведомость в банк 0000-000012 от 05.04.2021? Если сумма не изменится (сейчас там НДФЛ к перечислению по сотруднику = 1211 руб.), покажите расшифровку суммы к выплате по ведомости (открывается по кнопке Изменить зп) и суммы НДФЛ (по кнопке Изменить налог)

  4. Изменения при обновлении налога не происходят. Скрины прилагаю.

    1. Визуально причин для некорректного заполнения НДФЛ в ведомости не вижу. Могу предположить, что это программная ошибка. Возможно, она просто не может верно интерпретировать 3 исправления отпуска в 1 месяце. Давайте тогда попробуем скорректировать учет НДФЛ вручную и проверить, не будет ли проблем в перспективе.

      Скажите, фактически какой платеж по НДФЛ в бюджет уменьшали на 975 руб. сторнированного налога в отпускных: с зп за март, выплаченной 5.04 или какой-то другой платеж? Чтобы нам учет по НДФЛ скорректировать так, чтобы 6-НДФЛ совпадала с фактической уплатой налога и к Вам было меньше вопросов у ФНС

  5. Мы ничего платеж по НДФЛ в бюджет не уменьшали, так делает программа. Пытаемся понять почему.

    1. Изначально программа не уменьшала налог в ведомости потому что исправление отпуска было оформлено маем. Сейчас, чтобы приблизить НДФЛ к фактической уплате налога, можно попробовать такую последовательность:
      — в ведомости от 05.04 вручную указать сумму налога 3161 руб. (редактируем сумму НДФЛ в форме расшифровки налога, открываемой по кнопке Изменить налог)
      — маем ввести возврат НДФЛ и уменьшить плате за май.

      Вместо 2го пункта можно ждать, пока налог зачтется с майской зп или майских межрасчетных доходов. Но тут тоже нужно будет проконтролировать, что сумма налога уменьшилась верно (на 975 руб., а не на 1950). В идеале лучше тестово начислить зп за май и попробовать выплатить. Посмотреть, какая сумма НДФЛ попала в майскую ведомость. Это все можно проделать на копии базы.

    2. Знаете кстати, еще сейчас бросилось в глаза, что в ведомости от 05.04.2021 сумма к выплате формируется только исходя из начисления зп и нет долга по отпускным. Если перезаполнить сотрудника в ведомости вообще (лучше на копии базы, т.к. сумма к выплате изменится), НДФЛ тоже встает неверно?

  6. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты