НДФЛ при отсутствии к выплате

Ответственный за ответ: Ольга Горшенина (★9.86/10)

Добрый день! У нас есть несколько сотрудников , которые со второй половины мая ушли в отпуск и отработали только дни с 1-15 мая. Как быть при расчете заработной платы 31 мая, если аванс сотрудник получил полностью. У нас выплачивается 40% аванс , например , оклад сотрудника = 38 793,75 *40%=15 517,50 0 аванс. При расчете з/п за май сотрудник на пятидневке отработал всего 6 рабочих дней . З/п за май = 38 793,75/18*6=12 931,25 руб. ндфл = 1 681. На руки = 12 931,25 — 1681 — 15 517,50 = минус 4 267,25 руб. Как тогда быть с сотрудниками такими, при начислении з/п за май мы ндфл с них не можем удержать они в ведомость не попадут и ндфл мы не перечисляем за них при выплате з/п за май 10 июня?

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Можете создать «искусственную» Ведомость чтобы удержать НДФЛ — Удержание НДФЛ, если не осталось сумм к выплате в зарплату.

    В статье в примере у сотрудника получается нулевая сумма, когда зарплата и аванс совпали. У вас же получается, что аванс больше зарплаты. Поэтому после подбора сотрудника в расшифровке суммы к выплате уменьшите сумму выплаченного аванса (минусовую сумму). В итоге «К выплате» должна получиться нулевая сумма, а НДФЛ должен быть удержан полностью

    1. Добрый день! Спасибо, попробуем так сделать.

    2. Еще вопрос, к выплате у сотрудников встанет в ведомости 0, а ндфл за май который будет в ведомости мы должны будем перечислить с выплатой зарплаты за май 10 июня, а у сотрудников в расчетках встанет долг работника и в след. месяце зачтется , так?

      1. Добрый день!
        Да, все верно.
        По Ведомости с нулевой выплатой и суммой НДФЛ вы перечислите НДФЛ с зарплаты за май. А оставшаяся излишне выплаченная сумма аванса будет учтена в следующей Ведомости и повлияет на данный в колонке «К выплате». Сумма «К выплате» будет уменьшена на сумму излишне выплаченного аванса

         1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2143) Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.26.13) Здравствуйте, Сотрудница устроилась на работу 14.04.23г. Предоставили стандартный вычет на…
  2. Отчет 6-ндфл Добрый день. Аванс в мае по сотруднику был больше зарплаты, в отчете 6-ндфл не верно отражается ндфл, подскажите пожалуйста, как…
  3. Распределение НДФЛ по источникам финансирования Добрый день!!! Просим объяснить, как и по каким принципам НДФЛ распределяется по источникам финансирования??? Мы - ФГБУ. У нас больше…
  4. Неправильная сумма НДФЛ в отчете 6-НДФЛ при пересчете по детским вычетам в зарплате за март Здравствуйте. Сотруднику заведено заявление на дет.вычеты 28.03. Аванс за март рассчитан без вычетов, ндфл 2743, эта же сумма ндфл попала…

Статьи по этой теме

  1. Минфин — о нюансах расчета НДФЛ с высоких доходов C 01.01.2021 доходы граждан сверх 5 млн руб. облагаются НДФЛ по повышенной ставке 15%. Как работодателю рассчитать налог по этой…
  2. Распределение доходов в 6-НДФЛ по ставкам 13%-22% в ЗУП 3.1 Доходы резидентов с 2025 года облагаются по 5-ти ступенчатой шкале ставок НДФЛ: Доходы в пределах 2,4 млн руб. – по…
  3. Памятка по расчету зарплаты в ЗУП 3.1 в мае 2026 В мае 2026 года, мы рассчитываем и выплачиваем зарплату за апрель 2026 года, а также аванс на май. Зарплата за…
  4. Расчет НДФЛ при АУСН только по 13% для сотрудников с превышением (ЗУП 3.1.34.276 / 3.1.37.72) Появилась возможность рассчитывать НДФЛ при АУСН только по ставке 13% даже для сотрудников с доходами более 2,4 млн руб. Что…