Добрый день.
ЗУП, редакция 3.1. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1394). ОСНО.
Сотрудник уволен 03.06.2025г. Отработанных дней в июне нет. После проведения увольнения была проведена проверка правильности исчисленного и удержанного НДФЛ «Сводной» справкой 2-НДФЛ. Согласно проверке исчисленный налог равен удержанному. После начисления заработной платы по организации за июнь и проведения проверки правильности исчисления НДФЛ исчисленный налог отличается от удержанного на 1 рубль. Получается, что удержали 1 рубль лишний. Как исправить ситуацию?
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Исчисленный НДФЛ, если проверить математически от общей суммы дохода правильный 34836.
Для того чтобы понять действительно ли удержали на 1 рубль больше приложите пожалуйста:
— расчетный листок за июнь, в нем есть сальдо 1 руб.?
— подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2025 год.
— у сотрудника только основная налоговая база, доходов по РКСН нет?
У сотрудника только основная налоговая база. Доходов по РКСН нет.
Здравствуйте!
Спасибо за скриншоты! Действительно, в расчетном листке есть сальдо и излишне удержанный НДФЛ у сотрудника.
В этом случае есть два варианта:
1. Можем взять заявление у сотрудника на возврат излишне удержанного НДФЛ и вернуть налог. : Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ
2. Если вернуть налог не получится, то действуем в соответствиями с рекомендациями в статье: Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
Сформировала 6-НДФЛ за 1-ое полугодие с излишне удержанным НДФЛ в 1 руб. Создаю операцию учета НДФЛ для списания излишне удержанного НДФЛ. Ее необходимо провести 30.06.2025г? Каким образом заполнить данные по доходу?
Дело том, что списывать остаток излишне удержанного НДФЛ и передавать о нем информацию в ФНС нужно в следующем порядке:
1. Сначала заполняем годовой отчет 6-НДФЛ за 2025 год со сведениями об излишне удержанном НДФЛ
2. Затем списываем остаток излишне удержанного НДФЛ документами Операция учета НДФЛ и Перерасчет НДФЛ на 31.12.2025 года
Если действовать в таком порядке, информация об излишне удержанном налоге отразится в 6-НДФЛ правильно — в стр. 180 Радела 2 и в Приложении 1.
Если же сначала списать налог и потом заполнять 6-НДФЛ, то сумма списанного налога ошибочно попадет в Раздел 4 Приложения 1 6-НДФЛ — ее придется удалять вручную.
Получается, что сдаю 6-НДФЛ за 1-ое полугодие, 9 месяцев и 2025 год с заполнением строки 180 Раздел 2 — 1 рубль. А потом 31.12.2025г. списываю излишне удержанный НДФЛ.
Здравствуйте! Да, все верно.
Понятно. Спасибо за ответ
Рада была помочь! Хорошего Вам дня 🌺🌺🌺