Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как вернуть мигранту недоплату, образовавшуюся в связи с некорректным учетом. По сводной 2 НДФЛ за период с 01.01.2023 по 05.07.2023 ему начислено всего дохода 466575,06 руб. Исчислено НДФЛ — 60655. Зачтено авансов — 35200, удержано — 25455. По расчету за весь период ему следовало выплатить на руки 441120,06 руб. Но в расчетной ведомости НДФЛ удержанный 27517 и выплачено за весь период 439058,06. Расхождение 2062 руб. — это скорее всего НДФЛ с аванса за январь. Войти в начисление аванса января и там исправить, не могу, потому что он поставлен на удаление (так видел учет предыдущий бухгалтер). Если делаю через операции учета НДФЛ «едет» правильная справка.
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Вы могли бы приложить Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с начала года?
Во вложении с 01.01.2023 по 05.07.2023
Операция учета НДФЛ исправляет данные НУ, а у вас по итогу все верно, исправлять не нужно. Немного странно, что удержан налог в январе раньше, чем исчислен, но программа это учла, лишнего не удержала.
Не совсем понимаю, как могла образоваться недоплата. В расчетном листке за январь есть долг за организацией? В моем понимании, все должно быть верно. Аванс не начислен, но выплачен, при расчете зарплаты НДФЛ исчислен полностью. Выплата аванса ведь с учетом удержания НДФЛ?
Приложите, пожалуйста, расчетный листок за январь и расчетную ведомость, в которой вы видите разницу.
В марте по Расчетному листку исчислено НДФЛ — 9373 (931+3958+4484), в налоговом учете по ведомости удержано 7311 (исчислено за март 16027 — зачет аванса 8716), расхождение 2062 руб. Выплачено за минусом 9373. Просто зайти в документ марта и уменьшить, наверное нельзя. Поедет исчисленный. Нужно как то исправить удержанный НДФЛ по бухгалтерскому учету. В налоговом все верно.
В докумменте начисления за первую половину месяца от 15.03 нет исчисленного налога, есть только зачет авансового платежа. Как это получилось, можете подсказать? Получается налог с аванса и зарплаты попадает в документ от 31.03 двумя строками?
Пытаюсь смоделировать ситуацию на демо-базе, чтобы посмотреть, как поправить.
Трудно сказать, может и тупо удалили, пытаясь выровнять налог в бух. учете, чтобы он больше получил на эти 2062 руб.
Не могу воспроизвести поведение программы.
Давайте попробуем на копии выровнять БУ и НУ. Для этого нужно сделать Операцию учета НДФЛ, которая испортит НУ. А потом сделать Перерасчет НДФЛ. Этот документ должен сделать записи и по НУ, и по БУ и по-идее должен исправить налог в расчетном листке.
Если не получится, может быть вы сможете прислать копию базы?
Так уже пыталась сделать. В Документ Перерасчет НДФЛ не попадает. Только через возврат налога. Все зачитывается, корректировка выплаты происходит, в отчете показывается возврат налога. Но меня переклинило, что мигранту возвращать налог нельзя или пока он работает можно? Т.е. это нормально будет, если в его справке я покажу возврат налога?
Мы не можем вернуть налог, когда иностранец получат статус резидента и налог пересчитывается по ставке 13 %.
Излишне удержанный налог иностранцу на патенте вернуть можно.
Спасибо, Анна! Вопрос закрыт.