НДФЛ

1. Здравствуйте!
   В декабре по сотруднику возник излишне удержанный НДФЛ и Вы провели возврат налога. Также нужно было учесть возврат при перечислении НДФЛ в бюджет и отразить это в ЗУП. Это можно сделать двумя способами.

   1. Вариант с вводом документа «Перечисление НДФЛ в бюджет», показанный в кейсе по Возврату НДФЛ: Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета. Пункт «Перечисление НДФЛ в бюджет в месяце возврата налога»;
   2. Ручная корректировка. Показывала этот способ тут: [02.04.2019 запись] Поддерживающий семинар ЗУП за март 2019 г.(Раздел «Приемы исправления НДФЛ» Видео «Пример 3: Корректировка перечисления НДФЛ в бюджет, в связи с возвратом НДФЛ».

   После этого в 2-НДФЛ за 2018 год суммы исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ должны быть равны.

   В Разделе 1 6-НДФЛ за 2018 год по этому сотруднику должны попасть суммы:

   • в строку 040 — сумма исчисленного налога за год равная сумме в 2-НДФЛ;
   • в строку 070 — сумма фактически удержанного налога, т.е исчислено + 241 руб.
   • в строку 090 — сумма возвращенного налога — 241 руб.

   В Разделе 2 отражаются данные об удержании налога. В декабре удержания по сотруднику не было и показывать там нечего. За ноябрь в раздел 2 должна попасть сумма фактически удеранного налога — 4706 руб. Блоков строк будет 2 — один по отпускным, второй по заработной плате.

   Если остались вопросы, пишите.

Комментарии закрыты.