Ндфл

1. Здравствуйте!

   Можно воспользоваться следующими вариантами:
   1. Документом Начисление прочих доходов (Зарплата – Начисления прочих доходов). При использовании этого документа будут зарегистрированы доходы и начислен НДФЛ стороннему физическому лицу. Также при проведении документа автоматически отражается удержанный НДФЛ.
   Как оформить прочий доход можно посмотреть на примере аренды автомобиля:
   КАК В ЗУП 3 ОТРАЖАТЬ АРЕНДУ АВТО У ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА?

   При этом такой доход не попадает в зарплатный отчеты (расчетный лист, полный свод и др.) и не увеличивает сумму к выплате.

   Также может быть интересно:
   Как НЕ-сотруднику начислить доход (например, аренду), чтобы он попал в общий свод и в ведомость

   Можно ли сделать так, чтобы документом «Начисление прочих доходов» не регистрировалось удержание НДФЛ?

   2. В ЗУП для отражения дохода физ. лица и НДФЛ с него использовать документ Операция учета НДФЛ. Как заполнить документ можно посмотреть в статье: Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить

   При этом можно отражать проводки по начислению аренды и исчисленному НДФЛ только в бухгалтерской программе в документе «Операция введенная вручную»

2. Дополню свой ответ. По вопросу: «Оплата за аренду произведена 08 июня? Какой датой произвести начисление и оплату ндфл?»
   Начислять НДФЛ нужно на дату фактического получения дохода (т.е. день выплаты арендной платы — 8 июня).
   По НДФЛ, удержанному с 1-го по 22-е число текущего месяца (в т.ч. 8 июня) срок перечисления не позднее 28-го числа текущего месяца, а срок подачи уведомления — не позднее 25 числа этого месяца.

   1

Комментарии закрыты.