НДФЛ

Вопрос задал Оксана К. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Неверно исчисляет ндфл по двум сотрудникам. Прилагаю файлы с расчетными литками.
Самиевой в сент.23г. неверно исчисляет, Ивановой при достижении дохода в 5 млн. предоставляет вычет на ребенка. Прикладываю расч. листки.

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  2. Здравствуйте!
    По Самиеву в формате pdf приложите пожалуйста «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за 2023 год.

    По Иванову создайте пожалуйста отдельную тему.
    По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

    Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

    Личный кабинет

    Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

    Спасибо за понимание!

  3. Добавляю НДФЛ по сотруднику Самиева.

    1. Я не вижу ошибки ни за сентябрь, ни в целом за год по исчисленному НДФЛ.
      В сентябре в итоге сотруднику было предоставлено вычета на сумму 5800. Доход в сентябре 43 394,35 руб. НДФЛ исчисленный расчетный получается равным:
      (43 394,35 — 5 800) * 13% = 4 887 руб.
      Именно такое значение мы видим и в отчете в сентябре.
      То, что в «Начислении за первую половину месяца» от 08.09.2023 г. сторнируется вычет 5800 руб. — это верно. В противном случае за месяц вычет был бы предоставлен в двойном размере, что являлось бы ошибкой.

  4. В расчетном листе НДФЛ 4446 руб. Это и смущает

    1. Здравствуйте!
      Это разница на 441 руб. — сторно НДФЛ, который в учете по НДФЛ прошло в октябре, а в БУ (в частности, в «Расчтеном листке) прошло в сентябре.
      Это нормальная разница, т.к. правила отражения сумм по НДФЛ в НУ и в БУ различаются.
      Дополнительно можно посмотреть статью — Сравнение расчетного листка и справки о доходах по НДФЛ

Комментарии закрыты.