НДФЛ

Вопрос задал Зоя Ш.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день, при проверки заполнения 6 ндфл (с 2021) вопрос по отражению перерасчетов, например в марте оплачиваем отпуск, в марте оплачиваем бл приходящийся на часть отпуска, исправление отпуска делаем с выплатой зп марта (на 15 апреля). В 1 разделе видим только налог с отпуска (налог с бл меньше чем был удержан с отпускных), в 2 разделе доход зп и больничного, а в отчете за 2 квартал доход по отпуску отражается в 2 разделе, и часть налога по отпуску и зп в 1 разделе. В 2 НДФЛ в марте доход зп и больничного, а доход с отпуска отнесен на апрель. Подскажите такое поведение программы ошибочно или чем то обосновано? Если нужны скрин шоты напишите какие, заранее благодарю за ответ!

Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте! Разработчики в конце марта обещали выпустить релиз, в котором будут доработки по заполнению 6-НДФЛ.

    По идее заполнение раздела 1 в случае перерасчета должно происходить по аналогии с разделом 2 старой формы 6-НДФЛ, раздела 2 — с разделом 1.

    Пример отражения перерасчетов в старой форме 6-НДФЛ можно посмотреть в разделе «Примеры отражения различных операций 2-НДФЛ и 6-НДФЛ» видео «Сторнирование зарплатного дохода» —  [09.02.2021 запись] Отчетность налоговых агентов по НДФЛ (6-НДФЛ, 2-НДФЛ) за 2020 в 1С

    Я бы дополнительно проверила данные в регистре накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ», правильно ли программа переносит доходы при выплате в разрезе кодов доходов НДФЛ, потому что судя по 2-НДФЛ, за счет исправления и выплаты дохода, отпускные переносятся на апрель. Пришлите скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», проверим заполнение.

     

  2. Добрый день, возможно в прошлой форме было также, я не сравниваю новую и старую формы, написала о новой чтобы было понятно по разделам. Скрин шот прилагаю.

  3. Добрый день! Скриншот не приложился, пришлите, пожалуйста, ещё раз.

  4. Добрый вечер, файл во вложении

  5. Приложение  Primer-rascheta.docx

    Добрый вечер! Воспроизвела пример на ЗУП 3.1.14.465, у меня только суммы немного отличаются, скорее всего из-за того, что я их проставляла вручную, но смысл такой же. 1-ый раздел 6-НДФЛ заполняется строго по дате перечисления налога (показано в приложении). Т.е. нужно проверять суммы дохода и налога, указанные в ведомостях в разрезе документов-оснований. И я не поняла. В вопросе указано, что была выплата больничного в марте, но ведомости я не вижу, поэтому тоже проводить не стала.

  6. Добрый день, в отчете действительно нет ведомости на выплату больничного, но она проведена, возможно она не попала в отчет так как в ней нет НДФЛ (так как ранее ндфл был удержан и перечислен с отпуска, затем сторнирован)?

  7. Приложение

    Здравствуйте! Там получается часть НДФЛ с больничного удерживается ведомостью от 14.04.2021. Это хорошо видно в документе «Анализ НДФЛ по документам-основаниям».

  8. Добрый вечер, да я это видела, но разве это корректно, ведь эти 50 рублей будут отражаться по крайней дате 30.04.21, хотя есть зарплатный доход, почему по нему не зачесть налог тогда бы крайняя дата была бы 15.04.

  9. Здравствуйте! Учет НДФЛ в программе ведется в разрезе категорий доходов (Оплата труда, Прочие доходы и т.п.), это не позволяет произвести зачет.

    Обращалась к разработчикам с похожей ситуацией:
    В расчетном листке сотрудника возникала справочная информация (излишне удержанный НДФЛ), потому что рассчитался отрицательный исчисленный НДФЛ по категории дохода «Прочие доходы от трудовой деятельности»:

    НДФЛ с отпускных (-11 158,02+5 573,65)*0,13 = (-5 584,37)*0,13 =-726

    НДФЛ с больничного 3 860,85*0,13=502

    Но в целом НДФЛ по итогам месяца — положительный.

    У сотрудника вполне может возникнуть вопрос, почему у него в разделе справочная информация отрицательный НДФЛ, а итоговый НДФЛ положительный. Т.е по идее должен произойти взаимозачет. На вопрос как объяснить эту ситуацию сотруднику, разработчики ответили:

    «В данном вопросе важно не какой результат расчета налога получился всего за месяц,а на какие суммы был исчислен налог к удержанию после выявления излишне удержанного налога.»

  10. Пока не вижу связи с нашим вопросом. По поводу учета ндфл в разрезе категорий дохода-если у сотрудника отпуск потом сторно отпуска потом зп, зачет налога происходит с зп и отражается по крайней дате 15.04., если отпуск, изменение, бл, зп но дата выплаты бл в зп на 14.04, то также налог с первого отпуска зачитывается с зп.

  11. Приложение

    Здравствуйте! Проверила различные варианты. Склоняюсь к тому, что НДФЛ в ведомости на выплату больничного должен быть. Попробуйте нажать кнопку «Обновить НДФЛ» в ней. Не появятся ли там 50 руб? В этом случае все доходы у нас лягут в март, при выплате зарплаты всё будет хорошо.
    Ещё возможно выплата больничного была с вариантам «под расчет» и какой-то документ-основание «перекрыл» больничный, нужно посмотреть расшифровку по документам-основаниям.

  13. Извините не тот файл прикрепила, удалите пожалуйста.

  14. Добрый день! Файл удален.

Комментарии закрыты.