НДФЛ 2024 излишне удержанный нашли только в феврале 2025

Вопрос задал Марта Е.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.88/10)

Коллеги, нужно ваше мнение на ситуацию с излишне удержанным НДФЛ за 2024:
в ноябре 2024 ошибочно дважды удержали у сотрудника НДФЛ, ситуация возникла при сторнировании документа Отпуск.
Ошибку обнаружили только в феврале, когда стали делать годовые 2-НДФЛ., так что вернуть в декабре 2024 и даже январе 2025 не успели.
как поступить в ЗУП?

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте.

    У нас нет ограничения по сроку возврата за прошлый год. Можно вернуть и сейчас, когда обнаружили, если сотрудник напишет заявление на возврат налога. В этом случае нужно провести возврат до формирования отчета и тогда строку 180 можно не заполнять.
    Если возврат сделать не получится, тогда придется показывать излишне удержанный в 180 сроке.
    НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ?

  2. спасибо!
    можно закрывать проблему

Комментарии закрыты.