Добрый день. В 2019 году задвоила вычет принятым работникам. получился неудержанный ндфл. как быть? удержать ндфл в январе 2020 и сдать 2-ндфл как удержанную полностью сумму налога? как тогда отразить это в ЗУП. или сдать справки с признаком 2? 6-ндфл сдать уточненный за тот период когда налог пересчитан (убран вычет). Спасибо
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте! Обратите внимание, что мы не аудиторы и консультируем по вопросам учета в ЗУП! Вопрос о том, как правильно отразить описанную Вами ситуацию, лучше задать аудитору или попробовать проконсультироваться в своем отделении ИФНС. Я могу только выразить свое мнение по данному вопросу. Считаю, что как только обнаружилась ошибка, нужно пересчитать налог, удержать и подать уточненные сведения за 2019 год по формам 6-НДФЛ и 2-НДФЛ.
В ЗУП Вам нужно в первую очередь исправить заявление на вычеты, а затем ввести документ Перерасчет НДФЛ за период 2019 год. Посмотрите наш материал: Приемы исправления НДФЛ. Пример 1 как раз по задвоенному вычету. Учитывайте, что удержать одновременно нельзя больше удержать более 50% дохода (п.4 Ст 226 НК РФ). Корректирующие отчеты после этого должны заполниться автоматически. В 6-НДФЛ за 2019 год, скорректируются строки 030 и 040. Строка 070 заполняется по перироду в котором фактически удержан налог, так что 070 за 2019 год оставляйте без изменений, покажите удержание в 2020 году.
Если остались вопросы, пишите.