В текущем периоде выявили переплату по НДФЛ в ЕНС на сумму 3800 руб. за декабрь 2025 года у сотрудника, уволенного в том же месяце. Причина расхождения — несоответствие данных ЗУП и БУ по налоговой базе НДФЛ.
Прошу разъяснить:
Как корректно вернуть средства и отразить операцию текущим периодом, учитывая сданную годовую отчетность за 2025 год и поданную декларацию по налогу на прибыль? Планируем подать корректировку 6-НДФЛ за 2025 год.
Если создать уведомление о переплате по прошлому периоду текущим днем на выявленную сумму, как это отразится на бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2025 год?
Есть ли возможность откорректировать ЗУП и БУ без затрагивания бухгалтерской отчетности за 2025 год?
Заранее благодарю за разъяснения.
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Куратор подготовит ответ в понедельник. Отличных выходных ❤️