НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна ..

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день! Помогите, пожалуйста, решить такую проблему. При расчете отпуска программа ошибочно рассчитала НДФЛ по двум ставкам — 13% и 15%. Далее при расчете аванса программа скорректировала НДФЛ — доначислила по ставке 13% и сторнировала по ставке 15%. При расчете зар.платы за месяц в отчеты по НДФЛ сумма НДФЛ с «-» по ставке 15% вносится 2 раза, т.е. ошибочно дополнительно сторнируется начисление НДФЛ по ставке 15%. Т.о. НДФЛ по ставке 15% в налоговом учете исчисляется неверно, в ведомость и отчетность тянется сумма НДФЛ меньше, чем должна быть. Как можно исправить ситуацию? Если делаю перерасчет НДФЛ, то исправляется и сумма НДФЛ в бухгалтерском учете, хотя там все рассчитано верно. Конфигурация Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.58)

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (7)

  2. Да, этот сотрудник попадает в отчет Сверка БУ с учетом НДФЛ. Расхождение в августе на эту минусовую сумму (по справке на 6504 меньше, чем по своду).

  3. Уточните, пожалуйста, а месяц август уже закрыт или еще будете пересчитывать зарплату?
    Прикладываю ссылку на публикацию: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса . После ввода документа Начисление за первую половину месяца нельзя будет перепроводить документ начисление зарплаты. Поэтому и задала вопрос про закрытие месяца.

  4. Нет, август еще не закрыт. Но у сотрудника НДФЛ с зар.платы больше чем НДФЛ с аванса. Общий НДФЛ за август: 13% — 25937, 15% — 10080. Отпуск — НДФЛ начисляется по ставке 13% — 2851, по ставке 15% — 6504, соответственно в аванс НДФЛ пересчитывается и программа начисляет 15456 по ставке 13% и -6504 по ставке 15%. В расчет зар. платы встает по сроку 25.08.2025 — 15456 по ставке 13% и -6504 по ставке 15%, по сроку 10.09.2025 — 7630 по ставке 13%, 10680 по ставке 15%. Если смотреть по своду и расчетному листку, то расчет верный. В отчетность по 6-НДФЛ сумма -6504 попадает 2 раза — по документу начисление за первую половину месяца и по документу начисление зар.платы и взносов.

  5. Скорее всего у Вас другая причина возникновения расхождений между сводом и налоговым учетом. Нам нужно поправить — то есть сделать все едино.
    Так как у Вас пока зарплата не закрыта, тогда предлагаю сделать документ Операция учета ндфл. На вкладке Исчислено ндфл мы скорректируем учет. Даты укажем в документе — дата выплата аванса. Прикладываю скриншот для наглядности. Документ Операция учета ндфл не делает движений в своде, но повлияет на налоговый учет.
    После этого вновь сформируем отчет Сверка НУ и БУ. Проверим, что погрешность ушла. Далее можем пересчитать зарплату за месяц по сотруднику и проверить учет.

    png 2025-09-05_13-08-23
    1

  6. Да, ошибка ушла, спасибо!

     1

  7. Пожалуйста! Мне было приятно Вам помочь. Хорошего дня ❤️

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. 6-НДФЛ: ошибка в КС 1.3 в случае начисления в сентябре разовой премии (с выплатой 05.10.22) сотруднику, доход которого с учетом этой премии превысил 5млн. В сентябре сотруднику начислена разовая премия с выплатой 05.10.2022. С учетом этой премии доход сотрудника превысил 5 млн. руб. При…
  2. НДФЛ с дивидендов в 2024г Добрый день. У сотрудника - акционера при выплате аванса 20 марта уже был превышен лимит 5 млн рублей. При расчете…
  3. При сдаче отчетности 6-ндфл за 2025 не проходит проверку контрольного соотношения при НДФЛ 18% У сотрудника за год был доход по ставке 18%. Одновременно был вычет на 1000р как участник БД. При проверки контрольных…
  4. Неверно рассчитывается ндфл за декабрь Здравствуйте. При расчете заработной платы за декабрь столкнулась с проблеммой но НДФЛ. Сотрудники у которых НДФЛ должен рассчитываться по ставке…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка в ЗУП 3.1 при расчете имущественных и социальных вычетов по НДФЛ с аванса В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если сотрудник имеет право на имущественный или социальный вычет, сумма вычета при расчете аванса…
  2. Почему может неверно рассчитываться НДФЛ при превышении дохода 5 млн. руб.? Сотруднику в октябре начислена премия с выплатой вместе с зарплатой в следующем месяце 05.11.2021 г. Сумма дохода с начала года…
  3. В 2023 году сохранится раздельное формирование баз по НДФЛ Источник: Федеральный закон от 19.12.2022 № 523-ФЗ Информация для: плательщиков и агентов по НДФЛ Приняты поправки в НК РФ о…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 при заполнении вычетов в Приложении 1 к 6-НДФЛ В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если ошибочно примененный вычет был затем сторнирован, в Приложение 1 к отчету 6-НДФЛ попадает…