Здравствуйте! Отразим в марте натуральный доход за питание 31.03.24. Эта сумма должна попасть в уведомление с 01.04.2024 по 22.04.2024. Выплата заработной платы за март будет 12.04.2024. Например, натуральный доход в марте будет 1000 руб, НДФЛ 130 руб.:
1. В отчете 6-НДФЛ за 1 квартал 2024г в стр.120 и стр.131 — 1000 руб., в стр. 140 — 130 руб.
А в стр.166 — 0 руб., тогда стр.170 — 130 руб.?
2. В отчете 6-НДФЛ за полугодие 2024 в стр. 161 — 130 руб, в стр. 180- 130 руб.?
Меня очень интересует что указывать в строках 170 и 180.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
1)Да. в 160 стр и 166 стр удержанный ндфл не будет попадать в 1 квартале
2) стр. 160 и стр. 161 — 130 руб. в стр. 180- 0. в отчете за 1 полугодие
Строки 170 заполняется тогда, когда организация не может удержать ндфл по объективным причинам: сотрудник уволился. То есть заполнение этой строки показывает ИФНС, что она будет сама удерживать у физ.лица.
Строка 180 заполняется тогда, когда мы излишне удержали ндфл, то сотрудник еще не написал заявление на возврат. То есть организации ждет заявление, чтобы сделать возврат.
То есть в нашей сиутации с натуральным доходом заполнение 170 и 180 строк не требуется.
Прикладываю ссылку на публикацию: Зарплата за декабрь 2023 года — когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ . Обратите, пожалуйста, внимание на раздел Особенности учета НДФЛ с натуральных доходов и подарков, выданных в декабре 2023.
Ранее думала, чтобы всё красиво было — исчислено должно равно удержанному, чтобы контролирующие не тревожили. А вот тут такое с натуральными доходами.
Спасибо!
Пожалуйста!
Рада была Вам помочь. Хорошего дня:)