Добрый день!
Конфигурация Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.38.92).
Просьба проконсультировать по следующему вопросу: При условии, что отчеты РСВ и 6-НДФЛ сформированы автоматически, можно ли быть уверенным, что отчеты «Сводная справка 2-НДФЛ» всегда будет сходится с отчетом 6-НДФЛ, а «Анализ взносов в фонды» всегда будет сходится с отчетом РСВ? Из одних ли регистров они формируются? Если могут быть расхождения, то каким отчетом лучше воспользоваться для расшифровки данных в отчетах РСВ и 6-НДФЛ? Подойдут ли отчеты «Регистра налогового учета по НДФЛ» и «Карточка учета страховых взносов»?
Информация уточняется для того, чтобы понять какой отчет (с идентичной информацией в РСВ и 6-НДФЛ) формировать по Обществам, в которых применяется Налоговый мониторинг, для раскрытия отчетности.
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Здесь важно разделить РСВ и 6-НДФЛ, поскольку отчеты формируются по разным правилам.
По страховым взносам
«Анализ взносов в фонды» можно использовать для проверки РСВ, но полное совпадение сумм не всегда гарантировано. Расхождения могут возникать, например, при перерасчетах прошлых периодов.
Для проверки можно использовать статью: Не идет РСВ в ЗУП 3.1 — где искать расхождения? .
По НДФЛ
«Сводная справка 2-НДФЛ» и 6-НДФЛ также не обязательно будут полностью совпадать. Например, для 6-НДФЛ важно, был ли доход выплачен.
Для расшифровки данных 6-НДФЛ лучше использовать «Регистр налогового учета по НДФЛ». Подробно о нем можно посмотреть в статье: Регистры учета и аналитические отчеты по НДФЛ .
Для расшифровки страховых взносов подойдет «Карточка учета страховых взносов».
Если отчет нужен для налогового мониторинга, я бы рекомендовала использовать именно эти два отчета:
• по НДФЛ — «Регистр налогового учета по НДФЛ»;
• по страховым взносам — «Карточка учета страховых взносов».
Они позволяют получить детализацию по сотрудникам и понять, из каких данных складываются показатели РСВ и 6-НДФЛ.
При этом перед передачей данных для налогового мониторинга я бы все равно сверила итоговые суммы с самими РСВ и 6-НДФЛ за соответствующий период.
Если что-то непонятно или нужно уточнить – напишите, пожалуйста.
Здравствуйте!
Хочу уточнить предыдущий ответ.
По НДФЛ есть важная особенность: распределение доходов по налоговым ставкам программа выполняет непосредственно при заполнении отчета 6-НДФЛ. В регистрах учета не хранится готовая информация в том виде, в котором она представлена в отчете 6-НДФЛ.
Поэтому для получения данных именно в разрезе показателей 6-НДФЛ лучше использовать специальный внешний отчет «Расшифровка показателей 6-НДФЛ». Он показывает детализацию показателей Раздела 2 в разрезе сотрудников и позволяет увидеть суммы дохода по ставкам.
Для задачи раскрытия показателей 6-НДФЛ я бы рекомендовала использовать именно эту расшифровку, а не «Сводную справку 2-НДФЛ» или «Регистр налогового учета по НДФЛ».
Для страховых взносов «Карточку учета страховых взносов» можно использовать как аналитический отчет для детализации данных по сотрудникам.
Скачать отчет можно по ссылке: Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1