Налог по КБК по нерезиденту при заполнении «Отражение удержанного НДФЛ».

1. Добрый день. Правильно ли я понимаю, что вы полагаете, что по нерезиденту не должно быть категории Районные, северные надбавки? Если нерезиденту начисляется РК и СН, доход в налоговом учете относится на категорию Районные, северные надбавки. При этом применяется ставка 30% и доход должен быть отнесен на КБК 201. Учет по категории для РКСН нужен на тот случай, если нерезидент к концу года станет резидентом и потребуется пересчитывать налог. Попробуйте заполнить 6-НДФЛ за 1 квартал 2025 и в разделе 2 посмотреть в расшифровке доходов по строке 120 , к какому КБК относится доход сотрудника.

   1. Правильно ли я понимаю, что вы полагаете, что по нерезиденту не должно быть категории Районные, северные надбавки? — нет, не правильно и в формулировке вопроса этого нет. Вопрос в том что в документе Отражение НДФЛ в бухучете вся сумма 2429 встала не на 201 КБК, а разбилась так как это был бы обычный сотрудник резидент. Сумма 2112 встало на КБК 201, 317 на КБК 221. На приложенных скриншотах, вся информация представлена.
2. Приложение № 1

   

   Увидела на второй странице, спасибо. Давайте проверим записи по сотруднику в регистрах:
   — Статусы физических лиц как налогоплательщиков НДФЛ — открыть можно по ссылке Shift+F11 e1cib/list/РегистрСведений.СтатусФизическихЛицКакНалогоплательщиковНДФЛ

   — Статус физических лиц как налогоплательщиков НДФЛ вторичный e1cib/list/РегистрСведений.СтатусФизическихЛицКакНалогоплательщиковНДФЛВторичный

   Пришлите пожалуйста выгрузку (Еще — Вывести список) с отбором по сотруднику из обоих регистров в pdf

3. Доброе утро, высылаю записи по сотруднику в регистрах

4. Добрый день. У меня тоже воспроизвелось такое заполнение Отражения на релизе 3.1.30.133, если статус Нерезидент ставить с 17/02/25.
   Поменяйте пожалуйста статус на Нерезидент с 01/01/25, перезапишите сотрудника и попробуйте сформировать документ повторно. После перезаписи сотрудника неверный КБК должен уйти.

5. А с чем такое поведение программы связано? И является ли это ошибочным поведением?

6. Добрый день. Полагаю, логика здесь такая: если сотрудник-нерезидент не приобрел статуса Резидент на конец года — весь НДФЛ за год рассчитывается для него по правилам для нерезидента. Поэтому мы рекомендуем устанавливать статус нерезидент с начала года Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ . Ошибкой я бы это не называла, скорее ограничение программы. По крайней мере, зарегистрированной такой ошибки я не нашла. Спасибо, что Вы обратили на ситуацию внимание. Поделимся этим кейсом с другими подписчиками сайта.

7. Добрый день, по данному вопросу также писали 1С Разработчикам и также получили следующий ответ:

   Ответ отдела разработки:
   Дело в дате простановки статуса — необходимо установить статус нерезидента с 1 янв.

8. Спасибо, что поделились.

Комментарии закрыты.