Налог по КБК по нерезиденту при заполнении «Отражение удержанного НДФЛ».

Вопрос задал Нина К.

Ответственный за ответ: Крянева Екатерина (★9.91/10)

Добрый день!
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.133).
Разбивается налог по КБК у нерезидента при заполнении «Отражение удержанного НДФЛ». Ожидалось, что всё отразится по 201 КБК. Почему наблюдается иное поведение программы? Что-то делаем не так?
Все скриншоты в файле

Метки вопроса: Отражение удержанного НДФЛ в бухучете

Все комментарии (9)

  1. Добрый день. Правильно ли я понимаю, что вы полагаете, что по нерезиденту не должно быть категории Районные, северные надбавки? Если нерезиденту начисляется РК и СН, доход в налоговом учете относится на категорию Районные, северные надбавки. При этом применяется ставка 30% и доход должен быть отнесен на КБК 201. Учет по категории для РКСН нужен на тот случай, если нерезидент к концу года станет резидентом и потребуется пересчитывать налог. Попробуйте заполнить 6-НДФЛ за 1 квартал 2025 и в разделе 2 посмотреть в расшифровке доходов по строке 120 , к какому КБК относится доход сотрудника.

    1. Правильно ли я понимаю, что вы полагаете, что по нерезиденту не должно быть категории Районные, северные надбавки? — нет, не правильно и в формулировке вопроса этого нет. Вопрос в том что в документе Отражение НДФЛ в бухучете вся сумма 2429 встала не на 201 КБК, а разбилась так как это был бы обычный сотрудник резидент. Сумма 2112 встало на КБК 201, 317 на КБК 221. На приложенных скриншотах, вся информация представлена.

  2. Приложение

    Увидела на второй странице, спасибо. Давайте проверим записи по сотруднику в регистрах:
    — Статусы физических лиц как налогоплательщиков НДФЛ — открыть можно по ссылке Shift+F11 e1cib/list/РегистрСведений.СтатусФизическихЛицКакНалогоплательщиковНДФЛ

    — Статус физических лиц как налогоплательщиков НДФЛ вторичный e1cib/list/РегистрСведений.СтатусФизическихЛицКакНалогоплательщиковНДФЛВторичный

    Пришлите пожалуйста выгрузку (Еще — Вывести список) с отбором по сотруднику из обоих регистров в pdf

  3. Доброе утро, высылаю записи по сотруднику в регистрах

  4. Добрый день. У меня тоже воспроизвелось такое заполнение Отражения на релизе 3.1.30.133, если статус Нерезидент ставить с 17/02/25.
    Поменяйте пожалуйста статус на Нерезидент с 01/01/25, перезапишите сотрудника и попробуйте сформировать документ повторно. После перезаписи сотрудника неверный КБК должен уйти.

  5. А с чем такое поведение программы связано? И является ли это ошибочным поведением?

  6. Добрый день. Полагаю, логика здесь такая: если сотрудник-нерезидент не приобрел статуса Резидент на конец года — весь НДФЛ за год рассчитывается для него по правилам для нерезидента. Поэтому мы рекомендуем устанавливать статус нерезидент с начала года Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ . Ошибкой я бы это не называла, скорее ограничение программы. По крайней мере, зарегистрированной такой ошибки я не нашла. Спасибо, что Вы обратили на ситуацию внимание. Поделимся этим кейсом с другими подписчиками сайта.

  7. Добрый день, по данному вопросу также писали 1С Разработчикам и также получили следующий ответ:

    Ответ отдела разработки:
    Дело в дате простановки статуса — необходимо установить статус нерезидента с 1 янв.

  8. Спасибо, что поделились.

Комментарии закрыты.