Добрый день! Прошу помочь разобраться с вопросом по Резервам по отпускам.
До 2026 — был нормативный метод, а с 01.01.2026 стали применять метод МСФО.
На конец 2025 провела инвентаризацию отпусков, получила сумму Резерва.
В бухгалтерском учете инвентаризация оценочного обязательства по оплате отпусков заключается в сопоставлении остатка резерва, сложившегося по состоянию на 31 декабря в бухгалтерском учете, с суммой, необходимой для исполнения (погашения) обязательства по оплате отпусков по состоянию на эту дату (по расчетам с работниками»).
Соответственно, оценочные обязательства и резерв в БУ и НУ на конец года формируются из обязательства по оплате отпусков на 31.12.2025.
В 2026 у нас будет только БУ.
Вопрос: покажу на примере 1 сотрудника — Абрамова С. — Исчислено Оц.об-во на 31.12.2025 (20,67дн*6048,45 средний з-к = 125 021,46 и также страховые взносы) — это Документ Справка-расчет резервов по оплате труда.
Но когда формирую отчет «Резервы по оплате труда сотрудников с 01.01.26-31.01.26» у нее остаток на начало года 75 180,56. По всем сотрудникам другие суммы, это верно? файлы сейчас приложу
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
При сверке резервов отпусков у меня не идут данные с 1С Бухгалтерия.
На 31.12.2025 в 1 С Бухгалтерия остатки, как в Документе инвентаризация отпусков на 31.12.2025. Но если сравниваю с документом Остатки и обороты резервов по оплате труда, есть расхождения и совершенно другие суммы в документе в ЗУП Резервы по оплате труда по сотрудникам.
Поэтому хочу разобраться и понять как выровнять все остатки.
На 31.12.2025 в базе 1С Бухгалтерия — какие должны быть остатки в сравнении с 1С ЗУП?
как мне подравнять остатки по сотрудникам? чтобы все отчеты совпадали?
у вас на сайте написано так
Способ расчета резервов по методу МСФО применяется только в БУ. При этом производится расчет на основании реальных остатков отпусков по сотруднику на конце месяца и его среднего заработка (такого же, как при расчете отпуска).
Общий алгоритм расчета резервов на вкладке Расчет обязательств и резервов следующий:
• Исчислено – сумма, которую сотруднику необходимо было бы выплатить, если бы он увольнялся в последний день месяца. Данное значение совпадает с конечным сальдо текущего месяца по счету 96 в 1С Бухгалтерия 3. Рассчитывается путем умножения среднего заработка (как для отпуска) на количество неиспользованных дней отпуска.
Я сейчас рассчитала январь 2026 методом МСФО и выгрузила в 1С Бухгалтерия и что интересно, остатки практически сошлись, разница в 285 842,00 руб.
Интересно почему, при условии, что все остатки не идут. Предполагаю, что входящее сальдо было верным по сч. 96,01 на 01.01.2026?
вот смотрите, Елена.
Получается, что делать?
Добрый день! Остатки в ЗУП и в БП на 31.12.25. должны сходиться, публикацию по сверке высылаю — Сверка резервов в 1С:Бухгалтерии и ЗУП 3.1 после синхронизации
Возможно в ЗУП внесли исправление в расчет резервов, но в Бухгалтерию не перегрузили, отсюда появилась разница.
Можно помесячно, начиная с января 2025 сверить суммы резервов в ЗУП и БП, так будет ясно в каком месяце ошибка.
По Абрамовой тоже суммы на 31.12.25 и на 01.01.26 должны быть в отчете одинаковые.
Разница может быть, если сверяются суммы в разных отчетах, например, в первом случае формируете печатную форму из документа Резервы по оплате труда, а во втором отчет Резервы по оплате труда по сотрудникам. В первом случае программа выводит на печать только данные конкретного документа.
Ещё может быть вариант, что была проведена корректировка остатков.
Можно в самом регистре накопления Оценочные обязательства по сотрудникам с отбором по сотруднице проверить, не был ли в тот период на сумму разницы проведен какой-то документ.
Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:
e1cib/list/РегистрНакопления.ОценочныеОбязательстваПоСотрудникам
Далее нажать «Перейти»
Елена, добрый день! Через какой отчет можно посмотреть реальный остаток по сотруднику на 01.01.2026?
Правильно ли я понимаю, что в справке-расчет резервов по оплате труда в моем случае это 20,67 остаток дней умножаем на средний заработок 6 048,45 = 125 021,46?
это и есть остаток на 31.12.2026 и он же должен быть в 1 С Бухгалтерия?
Добрый день! Можно сформировать для проверки отчет Резервы по оплате труда по сотрудникам Остаток в данном отчете должен совпадать с остатком по счету 96 в Бухгалтерии.
Речь про Абрамову, вы можете мне помочь разобраться с этим вопросом и конкретнее писать.
Для проверки расчета по Абрамовой сформируйте отчеты Резервы по оплате труда по сотрудникам сначала за период с 01.12.25 по 31.12.25, затем за период с 01.01.26 по 31.01.26. Суммы на 31.12.25 и 01.01.26 в отчете по сотруднице одинаковые?
Почему он должен совпадать? сальдо на конец года 31.12.2025 должны быть результаты инвентаризации из Документа Резервы по оплате труда : остаток дней отпуска * средний заработок.
по Абрамовой суммы на 31.12.25 и 01.01.26 в отчете по сотруднице одинаковые? — Да одинаковые.
суммы разные, почему ? в этих отчетах? или они должны быть разные?
Справка-расчет резервов по оплате труда — это печатная форма конкретного документа Резервы по оплате труда, в ней не учитываются суммы, которые прошли по другим документам. А отчет Резервы по оплате труда по сотрудникам формируется с учетом других документов Резервы по оплате труда и документов Отражение зарплаты в бухучете, отсюда появляется разница в суммах.
Я не понимаю, что вы пишите. Я спрашиваю, какие суммы должны быть на 31.12.2025?
В результате инвентаризации остаток по резервам на 31 декабря должен равняться рассчитанному обязательству перед сотрудниками по неиспользованным дням отпуска. — Так написано в инструкции по 1 С ЗУП.
Если Вы не знаете, прошу дать другого специалиста, который сможет на примерах разобраться в этом вопросе.
Какие суммы должны бать на сч. 96,01 — в Базе Бухгалтерия? из какого документа из ЗУП???
Всё верно, по итогам инвентаризации на 31.12.25 у нас по каждому сотруднику должен быть остаток равный произведению среднего заработка на остатки отпусков. Публикацию с примером проведения сверки высылаю — Сверка резервов в 1С:Бухгалтерии и ЗУП 3.1 после синхронизации
Но итоговые суммы между ЗУП и БП лучше проверять по следующим отчетам:
— Резервы по оплате труда по сотрудникам (ЗУП) — сальдо конечное на 31.1.12.25
— Остатки и обороты по резервам по оплате труда(ЗУП) — сальдо конечное на 31.1.12.25
— ОСВ по счету (БП) — сальдо конечное на 31.1.12.25
Для проверки остатков на 31.12.25 формировать отчеты за период с 01.01.26 по 31.01.26 не рекомендуется. Дело в том, что в ЗУП нет учета задолженности по дням, как он есть в Бухгалтерии в ОСВ, поэтому если за январь уже проведены документы по резервам (Резервы по оплате труда, Отражение зарплаты в бухучете), они могут влиять на формирование отчета.
Ежемесячную проверку расчета резервов, например расчета за январь 2026 лучше выполнять по следующему алгоритму — Проверки ежемесячного расчета резерва отпусков
Не понимаю, тогда для чего нужна инвентаризация отпусков?
т.е. я правильно Вас понимаю, Вы пишите, что Всё верно, по итогам инвентаризации на 31.12.25 у нас по каждому сотруднику должен быть остаток равный произведению среднего заработка на остатки отпусков.
Но в Отчете Остатки и обороты по резервам по оплате труда(ЗУП) — сальдо конечное на 31.1.12.25 — оно другое? Или они должны быть равны?
Если последовательность заполнения документов не нарушалась, то в отчетах:
— Резервы по оплате труда по сотрудникам (ЗУП)
— Остатки и обороты по резервам по оплате труда(ЗУП)
на 31.12.25 у нас должна быть сумма равная остатки отпусков умножить на средний заработок.
Например, если у нас в 2025 году был нормативный метод и до проведения инвентаризации программа начислила по сотруднику сумму резерва 10 000 рублей, то далее при проведении инвентаризации, она возьмет средний заработок, например 300 руб. и умножит на остатки отпусков, например на 10 дней, получит 3 000 рублей. В этом же документе она проведет списание лишней суммы 10 000-3 000 = 7 000 на 91 счет. В результате на 31.12.25. у нас в отчетах по резервам должно быть 3 000 рублей и в ОСВ по счету 96 3 00о рублей. Для упрощения примера сумму резерва по страховым взносам мы не начисляли.
т.е. все три отчета должны сходиться. Это я поняла.
Теперь мне надо все выровняться по всем сотрудникам.
С чего начать?
Проверьте расчет при инвентаризации, публикацию высылаю — Проверки при инвентаризации резерва на отпуск
Если в нём всё верно и при условии, что этот документ был проведен последним в году, то мы сможем сказать, что в отчете Резервы по оплате труда по сотрудникам данные правильные на 31.12.25 и сможем скорректировать данные в других отчетах по ним.
По сути нам нужно проверить, что у нас на 31.12.25 на остатке резерва сумма, равная остатки отпусков, умножить на средний заработок.
Я уже проверила вручную Инвентаризацию резерва отпусков на 31.12.2025.
В нем все верно.
А в других двух отчетах полная неразбериха. Как я понимаю, что мне нужно проверить каждого сотрудника и внести исправления. А как это сделать не понимаю.
По Абрамовой по МСФО у нас 6048,45 * 20,67=125 021,46.
В отчете Резервы по оплате труда за период с 01.01.25 по 31.12.25 на конец периода в поле Резерв должна быть эта сумма.
Я это поняла, у меня другая сумма, я же вам отправила, что сумма 75 180,58
Как править?
вот смотрите
Если сформировать этот же отчет отчет за период с 01.12.25 по 31.12.25, на конец периода тоже будет 75 180,58? Или 125 021,46?
75 180,58 руб
Можно в регистре накопления Оценочные обязательства по сотрудникам установить отбор по сотруднику и посмотреть какой документ в декабре формирует запись на разницу.
Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:
e1cib/list/РегистрНакопления.ОценочныеОбязательстваПоСотрудникам
Далее нажать «Перейти»
Приход в регистре — формирует документы Резервы по оплате труда, Расход — документ Отражение зарплаты в бухучет, остаток как раз идет в отчет.
в отчет Резервы по оплате труда сотрудникам?
А сейчас сверяю сотрудников в отчете «Резервы по оплате труда по сотрудникам» и есть в остатках на начало года уволенные сотрудники с остатками. Что делать с ними?
как корректировать
По списанию сумм по уволенным сейчас зарегистрирована ошибка, поэтому в документ Резервы по оплате труда с видом операции Списание они попадают только в месяц увольнения. Можно списать остатки по ним документом Резервы по оплате труда с видом операции Корректировка, публикацию высылаю — Корректировка резервов