Добрый день, вопрос у меня по материальной выгоде и НДФЛ с нее за 2024 г.
Нашему сотруднику был выдан займ 25 мая 2022 г 2млн руб под 6%.
Ежемесячно мы удерживаем 34000 руб из его зарплаты и ; НДФЛ с материальной выгоды (в 2024 г). Его долг по займу на 1 января 2024 г был 1354000 руб. Матвыгода считалась 16% с января по июнь 2024 г и 18% в июле и августе 2024 г.
После уточнения матвыгоды по займу в документе начисления зарплаты за август к моему удивлению оказались лишь 2 строки перерасчета матвыгоды июля и августа.
Июль: м/в (алгоритм до 2024г) 5844,26; НДФЛ 2045; м/в с 2024 г 5194,9 НДФЛ 1818; разница по м/в -649,36; разница по НДФЛ -227.
Август: м/в (алгоритм до 2024г) 5671,48; НДФЛ 1985; м/в с 2024 г 5041,31 НДФЛ 1764; разница по м/в -630,17; разница по НДФЛ -221.
Проанализировав суммы, я поняла, что программа решила, что нужно взять ставку 17% для расчета правильной матвыгоды за июль-август, а январь-июнь не надо пересчитывать, так как ключевая ставка была меньше 17% (16%). Так что теперь и не понимаю, то ли я что то неправильно поняла, то ли программа что то мудрит. Ведь ключевая ставка ЦБ РФ 25 мая 2022 г. была 14%. Прошу помочь. Как правильно поступить в этой ситуации?
Программа ЗУП Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.30.36)
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Приложите, пожалуйста, отчет «Займы сотрудникам» с отбором по этому займу за 2024 год. Скажите, по договору не было изменений (документ Изменение условий договора займа). А были ли досрочные погашения? Надо понять откуда он может брать дату, на которую ставка 17%. 🤔
Добрый день, Досрочных погашений не было, изменение условий займа было с 1 января 2024 г. Было добавлено «Материальная выгода облагается НДФЛ». Отчет по займу 2024 во вложении.
Кроме того, в обозримом прошлом не было ставки 17% кроме мая 2022 г.
Зарегистрировали ошибку 60016977
При выдаче займа отдельным документом «Выдача займа сотруднику» ключевая ставка для расчета мат. выгоды по ошибочно определяется на начало месяца предоставления займа, а не на дату выдачи.
У Вас выдача была отдельным документом?
Да, выдача была отдельным документом
Опубликовали статью Ошибки в обработке для перерасчета в ЗУП 3.1 матвыгоды по займам. По Вашей ошибке есть патч! Отпишитесь по результату, пожалуйста!
Добрый день, установила патч, программа пересчитала матвыгоду и НДФЛ за все 8 месяцев. Зарплату за август я уже выплатила и там матвыгода была рассчитана по старому (18%). Какие теперь мои действия чтобы все оптимально получилось провести в сентябре? Сделать 8 отдельных документов с сторнированной матвыгодой помесячно? Надо ли корректировать уведомления по НДФЛ с матвыгоды за предыдущие периоды 2024 г? Или все корректировки можно запихнуть в Уведомление по НДФЛ с 1 по 22 сентября? ну и видимо возврат НДФЛ сотруднику тоже надо провести. Понятно также , что 6-НДФЛ за 1 кв и 1 полугодие 2024 надо пересдать(((.
Здравствуйте! Алгоритм действий мы подробно расписали в нашей статье Как пересчитать НДФЛ с материальной выгоды с января 2024 года в ЗУП 3.1.
У Вас будет Вариант 2: да, 8 отдельных документов со сторно матвыгоды, и один документ Перерасчет НДФЛ, а потом возврат НДФЛ. Уведомления на прошлые периоды корректировать не нужно, уменьшится сумма в уведомлении за сентябрь (по дате возврата). А вот 6-НДФЛ придется скорректировать.
файл с корректировкрй матвыгоды вложен
Спасибо, вопрос закрыт