Добрый день!
На предприятии есть выданные займы. По правилам нужно было в августе пересчитать материальную выгоду с января 2024г. К сожалению, об этом мы узнали в октябре. Материальную выгоду пересчитали только в октябре. Возврат НДФЛ сделали в программе документом «возврат НДФЛ» в ноябре месяце. И зачет произошел в заработную плату.
Получается отчет за 9 мес. мы сдали без всяких исправлений, т.к. у нас событие произошло в октябре. Это уже месяц ,который попадает в годовой отчет.
И теперь не очень понимаем, нужно ли нам корректировать предыдущие отчеты 2024г.
Сканы раздела 2 1 кв, полугодие и 9 месяцев прилагаем.
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
У меня получился следующий расчет. В октябре ставки ЦБ были две. Поэтому разделила.
693000*27/366*2/3*19%=6475,57
693000*3/366*2/3*21%=795,25
Общая сумма материальной выгоды 7270,82
Добрый день.
Дата получения дохода для мат. выгоды это последний день месяца начисления. На эту дату определяем ставку рефинансирования.
По методу до 2024 года расчет такой:
693 000 * 2 / 3 * 21% * 31/366 = 8 217,54
С 2024 года выбираем наименьшую ставку из той, что действовала на дату выдачи займа и той, что действует на дату расчета.
Если я правильно понимаю, на дату выдачи займа ставка была 6,75 %. И тогда мат. выгоды октября будет 2 641,35 руб.
693 000 * 2/3*6,75% *31/366 = 2 641,35.
Получается, эта сумма у нас потерялась. За октябрь ни по новому методу нет начисления, ни по старому.
Получается у нас у всех у кого есть займ в октябре потерялись суммы. Как быть теперь?
Я думаю, что эти суммы надо восстановить и пересчитать и доудержать налог.
На примере сотрудника я не вижу, чтобы в ноябре, например, эта сумма доначислялась. Но на всякий случай лучше пересчитать каждого и проверить, соответствуют ли суммы расчета за каждый месяц тому, что видно в справке.
Дальше придется добавить сумму матвыгоды в октябрь снова Операцией учета НДФЛ. По сотруднику, на котором мы проверяем, в операции учета на дату 31.10.2024 должна быть сумма 7 464,37 руб. = 2 641,35 (то, что мы посчитали) + 4823,02 (ошибочное сторно за сентябрь)
Потом документ перерасчет НДФЛ за 2024 год.
А что делать , если уже год закрыли? Как теперь восстанавливать?
У нас в октябре никому не начислилась мат.выгода. Во вложении начисление зарплаты за октябрь.
Я, честно говоря, надеялась, что если матвыгода не начислена, то в следующем месяце она должна пересчитаться. Но нет, я моделирую на демо базе и если вручную удалить матвыгоду в каком-то месяце, то программа больше не видит необходимости ее доначислять.
Нам нужно добавить облагаемый доход по матвыгоде за октябрь, а налог доначислить и удержать в январе. Поэтому по всем сотрудникам с матвыгодой нужно сделать Операцию учета НДФЛ на сумму матвыгоды на дату получения дохода 31.10.2024.
НДФЛ пересчитать январем за 2024 год, сумма налога будет доначислена. Останется удержать налог в январе.
Добрый день!
Подскажите, по какой ставке рефинансирования расчитывать октябрь, просто там она менялась в косце октября.
И можно ли это сделать не вручную, а чтобы расчитала программа.
Добрый день.
Насколько я понимаю, ЗУП пересчитывает по ставке 6.75 %. У меня не получилось заставить программу доначислить матвыгоду.
Доброе утро! Благодарю за помощь. Попробуем все исправить.
Доброе утро.
Рада, если смогла Вам помочь. Хорошего дня!
Доброе утро!
Мы в ручную пересчитали материальную выгоду у всех сотрудников,у кого займ.
Как мы поняли, нужно облагаемый доход по материальной выгоде по этим сотрудникам занести в Операцию учета НДФЛ.
А вот как пересчитать НДФЛ в январе не очень понятно.
Здравствуйте.
Если в Операции учета НДФЛ будет внесен доход, то сработает документ Перерасчет НДФЛ январем 2025 за 2024 год, если доход будет внесен в 2024 год. НДФЛ по ставке 35% будет доначислен.
А сумму НДФЛ 35% в Операции учета НДФЛ тоже внести?
Если внесете сумму НДФЛ в Операция учета НДФЛ, перерасчет НДФЛ работать не будет.
Понятно. Тогда Документ перерасчет мы формируем в январе? Правильно понимаем?
А в отчете 6-НФЛ получается не удержанная сумма будет по 170 строке?
Да, получается так.
Подскажите,а как быть с этим документом,который мы сделали в октябре. Документ во вложении.
Просто удалить не возможно.
Сторнировать тоже нет такой функции.
Выше по одному сотруднику мы корректировали этот документ Операцией учета НДФЛ. Когда делали минус доход помесячно и плюс на октябрь.
Хорошо. Мы сделали , но только одной суммой 41 233,08.
В 2 НДФЛ встало все красиво. Только почему то исчисленный налог не правильно стоит .
Расчет 35 499,33 * 35% = 12 425,00
А в справке 10 736,00
Удержан 9 813,00
Документ во вложении.
Приложите документы, которыми корректировали и все вкладки, которые заполняли. Перерасчет сделан, верно?
1.Сначала сделали операция НДФЛ
первая строчка это матвыгода за октябрь
вторая строчка сумма,которую мы провели в октябре(уточнение матвыгоды)
2. Уточнение матвыгоды по месячно
3.Перерасчет НДФЛ
4. НДФЛ на сотрудника
Добрый день!
Подскажите, в чем может быть причина.
Во вложении уже сформированный отчет 6-НДФЛ за год, расшифровка строки 170, а так же для примера 2-НДФЛ одного сотрудника.
Ситуация у всех одинаковая. Доход по материальной выгоде начислен у всех правильно(после всех исправлений), НДФЛ с материальной выгоды тоже исчислен правильно. Вот удержанный НДФЛ сумма меньше.
В ручную доначислили доход материальной выгоды за октябрь( т.к. у нас вылетел октябрь). Ндфл убрали. В январе сделали перерасчет за 2024 г., суммы вышли именно НДФЛ с материальной выгоды за октябрь.
На примере 2-Ндфл сотрудника(справка во вложении) Сумма НДФЛ исчисленный 12 425,00 — сумма НДФЛ удержанный 9 813,00=2 612,00.
А у нас сумма НДФЛ за октябрь 924,00.
2612,00-924,00= 1688,00 ???
Добрый день.
В справке ДО всех исправлений, НДФЛ был исчислен в размере 9 813. Вы прикладывали эту справку ранее. И удержан налог был именно 9 813.
Потом выяснилось, что у нас неправильно было учтено сторно за сентябрь, его учли дважды в сумме 4 823,02. А это значит, что налог из-за этого ошибочного сторно не был удержан, потому что изначально неверно был исчилен.
4 823,02*35% = 1 688 руб.
Теперь все выравнилось и доудержать нужно и 924 руб. за октябрь и доначисленные 1688 из-за ошибки в сторно.
То есть получается ничего больше менять не надо?
Мы поняли,что сентябрь дважды учли. Но как это исправить не поняли. Получается программа сама доначислила 1 688,00?
Получается доход по мат выгоде 35 499,33
сумма налога исчисленная 12 425,00
сумма налога удержанная 9 813,00. Это правильно.
Просто перерасчет по НДФЛ мы сделали в январе и сумм там только 924,00.
А на сумму 1 688,00 тогда тоже нужно сделать перерасчет в январе за 2024год?
Сторно исправляется только доначислением. Судя по доходу в справке, Вы все поправили как надо.
В справке НДФЛ 12 425 — вручную указали, на самом деле он не пересчитался? Тогда либо попробовать сделать еще раз перерасчет, хотя странно, что сразу не посчитался, неужели программа не видит доход. А если декабрем 2024 за 2024 год сделать?
Либо можно вручную внести 1688 в операции учета.
Нет, в ручную мы ничего не исправляли. Все сделали автоматически:
-уточнение мат выгоды по месячно, удаляя НДФЛ,
-Операции учета НДФЛ(занесли сумму дохода за октябрь) и сумму ,которая у нас прошла в октябре(неправильная) с НДФЛ,
-Перерасчет НДФЛ в октябре 2024г,
-Перерасчет НДФЛ в 2025г за 2024г.
И все получилось.
Сомнение было только в сумме 1688.
Тогда все, больше ничего пересчитывать не нужно. Только доудержать то, что не удержали в 2024 году.
Огромнейшее спасибо вам за ваш труд. Очень помогли. Хорошего дня.
Рада, что все получилось! И Вам хорошего дня!
Добрый день!
Подскажите,пожалуйста, в чем может быть проблема.
Все ,что мы делали выше — все это проделали в копии программы 1С ЗУП.
Сейчас стали делать в оригинале и почему то не формируется перерасчет за период 2024 г в январе 2025г. Нам нужно удержать НДФЛ по материальной выгоде за октябрь месяц.
1. Сделали уточнение мат.выгоды помесячно,
2. Операция учета НДФЛ от 31.10.2024г . Внесли в этот документ начисленный доход за октябрь, следующей строчкой внесли суммы,которые не правильно почитались в октябре,они были с минусом.
3. Перерасчет НДФЛ октябрем 2024г.
А когда формируем перерасчет за 2024г в январе 2025г., то пусто. А в копии все заполнилось.
И получается при закрытии месяца, НДФЛ за октябрь месяц не удерживается.